600846:同济科技2015年半年报
600846:同济科技半年报 2015年半年度报告 1/99 公司代码：600846公司简称：同济科技 上海同济科技实业股份有限公司 2015年半年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人丁洁民、主管会计工作负责人丁洁民及会计机构负责人（会计主管人员）陈瑜声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 2015年半年度报告 2/99 目录 第一节释义.....................................................................................................................................3 第二节公司简介.............................................................................................................................3 第三节会计数据和财务指标摘要.................................................................................................4 第四节董事会报告.........................................................................................................................5 第五节重要事项...........................................................................................................................11 第六节股份变动及股东情况.......................................................................................................15 第七节优先股相关情况...............................................................................................................17 第八节董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................17 第九节财务报告...........................................................................................................................18 第十节备查文件目录...................................................................................................................99 2015年半年度报告 3/99 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司指上海同济科技实业股份有限公司 上交所指上海证券交易所 同灏管理指上海同灏工程管理有限公司 同济建设指上海同济建设有限公司 同济科技园指上海同济科技园有限公司 孵化器公司指上海同济科技园孵化器有限公司 同济环境指上海同济环境工程科技有限公司 同济普兰德公司指上海同济普兰德生物质能股份有限公司 第二节公司简介 一、公司信息 公司的中文名称上海同济科技实业股份有限公司 公司的中文简称同济科技 公司的外文名称SHANGHAITONGJISCIENCE&TECHNOLOGY INDUSTRIALCO.,LTD 公司的外文名称缩写TJKJ 公司的法定代表人丁洁民 二、联系人和联系方式 董事会秘书证券事务代表 姓名骆君君史亚平 联系地址上海市四平路1398号同济联合 广场B座20层 上海市四平路1398号同济联合 广场B座20层 电话021-65985860021-65985860 传真021-33626510021-33626510 电子信箱tjkjsy@tjkjsy.com.cntjkjsy@tjkjsy.com.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址上海市浦东新区栖山路33号 公司注册地址的邮政编码200135 公司办公地址上海市四平路1398号同济联合广场B座20层 公司办公地址的邮政编码200092 公司网址www.tjkjsy.com.cn 电子信箱tjkjsy@tjkjsy.com.cn 报告期内变更情况查询索引报告期内，公司基本情况未发生变更 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称上海证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点公司董事会办公室 2015年半年度报告 4/99 报告期内变更情况查询索引报告期内，公司信息披露及备置地点未发生变更 五、公司股票简况 股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所同济科技600846-六、公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况公司报告期内注册变更情况 注册登记日期2013年8月6日 注册登记地点浦东新区栖山路33号 企业法人营业执照注册号310000000021277 税务登记号码310115132224452 组织机构代码13222445-2 报告期内注册变更情况查询索引报告期内，公司注册情况未发生变更 第三节会计数据和财务指标摘要 一、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上 年同期增减(%) 营业收入1,521,379,119.001,704,229,376.91-10.73 归属于上市公司股东的净利润42,698,441.0558,310,274.41-26.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润 40,300,459.3448,339,256.54-16.63 经营活动产生的现金流量净额70,462,840.30-536,334,083.19不适用 本报告期末上年度末 本报告期末比 上年度末增减 (%) 归属于上市公司股东的净资产1,685,914,782.441,690,309,064.61-0.26 总资产6,953,747,416.546,681,326,191.854.08 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元／股）0.070.09-22.22 稀释每股收益（元／股）0.070.09-22.22 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）0.060.08-25.00 加权平均净资产收益率（%）2.493.75减少1.26个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.353.11减少0.76个百分点 二、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 2015年半年度报告 5/99 三、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目金额附注（如适用） 非流动资产处置损益845,842.17 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 6,186,410.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-213,395.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额-3,719,111.30 所得税影响额-701,763.83 合计2,397,981.71 第四节董事会报告. 一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 报告期内，受宏观经济增速放缓影响，公司主营业务面临较为严峻的市场形势。在大股东和 董事会的支持下，公司努力寻求经营模式和业务领域的突破，为实现可持续发展奠定基础。 公司继续全力打造全生命周期的工程咨询服务体系，加大对工程咨询服务及建筑工程管理板 块的资源整合力度。公司控股子公司同灏管理作为国内知名的综合型工程咨询服务企业，积极研 究行业政策、市场趋势、管理模式等方面的变化趋势，优化企业管理架构，搭建共享平台，提升 项目管理综合服务水平，快速拓展轨交咨询、环境咨询、BIM咨询等新兴业务领域。迪斯尼梦幻 城堡项目组获得了上海市总工会颁发的“工人先锋号”以及“2014年度重大工程文明示范工地” 2015年半年度报告 6/99 等荣誉称号。公司控股子公司同济建设根据建筑行业发展趋势及自身特点，逐步转型为以特种施 工为主的持续高效的综合管理型公司。 公司控股子公司同济科技园积极落实国家提出的“万众创新，大众创业”发展战略以及上海 提出的发展成为“全球有影响力的创新中心”的战略思想，继续以培育科技企业为己任。重点研 究在创新创业和促进科技成果转化等方面的发展思路和相应对策，进一步完善服务体系，稳步推 进园区基地拓展及建设等工作，拓展服务空间，提升园区运营的核心竞争力和盈利能力，致力于 成为园区综合服务运营商，从而更好的促进园区中小企业的培育和发展。公司所属的孵化器公司 获批“首批国家小型微型企业创业示范基地”。 公司积极发挥同济大学在环境领域的学科优势，通过控股子公司同济环境、同济建设，联合 同济大学环境科学与工程学院、同济大学建筑设计研究院（集团）有限公司及同济大学城市污染 控制国家工程研究中心等单位，持续加大在水务投资、环境工程和技术咨询服务等业务领域的投 资强度和市场拓展力度，实施相关科研成果的转化、提升公司自主技术的研发水平，逐步向危废 处置、高浓度工业废水的处理等领域拓展。在污泥处理处置方面，同济普兰德承接的长沙污泥集 中处置项目作为国家示范工程，已进入试运行阶段，该项目运用的污泥高温热水解厌氧消化技术 得到国家污泥处理处置产业技术创新战略联盟的认可。报告期内，同济普兰德中标镇江市餐厨废 弃物及生活污泥协同处理项目。公司将继续拓展城市高含固污泥和有机废弃物的资源化综合利用 项目，积极参与城市绿色能源中心建设。 (一)主营业务分析 1财务报表相关科目变动分析表 单位:元币种:人民币 科目本期数上年同期数变动比例（%） 营业收入1,521,379,119.001,704,229,376.91-10.73 营业成本1,302,377,507.091,452,327,650.41-10.32 销售费用10,158,009.639,553,426.186.33 管理费用70,733,284.9070,018,034.921.02 财务费用3,243,895.93398,048.83714.95 经营活动产生的现金流量净额70,462,840.30-536,334,083.19不适用 投资活动产生的现金流量净额-20,713,817.48-85,639,460.80不适用 筹资活动产生的现金流量净额191,047,275.65644,903,029.18-70.38 研发支出5,105,897.131,764,052.39189.44 财务费用变动原因说明:本期存款利息收入较上年同期减少。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期开发项目支出较上年同期减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期其他投资活动支出较上年同期减少。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期偿还银行借款较上年同期增加、本年银行借款流 入较上年同期减少。 研发支出变动原因说明:本期研发投入较上年同期增加。 2其他 (1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 公司利润构成或利润来源未发生重大变动。 (2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 无 (3)其他 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表项目期末数（元）期初数（元）变动比例变动原因说明 应收票据1,700,600.003,200,000.00-46.86%应收票据到期承兑所致 可供出售金融资产79,261,896.9347,837,012.0165.69%可供出售金融资产公允价值增 2015年半年度报告 7/99 加所致 在建工程27,502,445.9415,675,533.6075.45%在建污水项目工程增加所致 一年内到期的非流 动负债 219,180,000.00455,940,000.00-51.93% 归还到期银行借款所致 长期借款635,050,000.00246,430,000.00157.70%项目工程所需新增借款所致 专项应付款1,630,057.721,108,033.6647.11% 本期收到代收代付补贴款增加 所致 递延所得税负债15,998,172.568,735,451.3383.14% 可供出售金融资产公允价值较 上年末增加所致 其他综合收益30,683,149.4915,299,721.11100.55% 可供出售金融资产公允价值较 上年末增加所致 利润表项目本期数（元）上年同期数（元）变动比例变动原因说明 财务费用3,243,895.93398,048.83714.95% 本期存款利息收入较上年同期 减少所致 资产减值损失-1,613,996.8010,869.62-14948.70% 原计提坏账准备应收款收回， 冲回计提坏账准备所致 营业外收入7,359,310.4419,336,022.02-61.94% 本期收到的补贴收入以及违约 金收入较上年同期减少所致 营业外支出540,453.60222,671.00142.71%本期罚款支出增加所致 所得税费用21,552,994.3231,172,216.21-30.86% 本期利润减少相应所得税费用 减少所致 少数股东损益19,110,773.8634,080,334.06-43.92% 本期少数股东投资的子公司利 润减少所致 (二)行业、产品或地区经营情况分析 1、主营业务分行业、分产品情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业营业收入营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 咨询服务359,228,992.79300,325,973.2616.40-9.32-11.12增加1.7个百分点 施工业683,508,455.43648,517,338.245.12-14.84-14.89增加0.06个百分点 科技园开发服务56,538,214.6425,939,286.4254.125.52-2.52增加3.78个百分点 房地产业362,322,884.34283,709,095.1821.70-17.71-13.54减少3.78个百分点 环境工程104,338,525.6290,138,933.7413.6131.2936.19减少3.1个百分点 公司内各业务分 部相互抵减 -50,177,629.62-47,802,860.40 合计1,515,759,443.201,300,827,766.4414.18-11.03-10.42减少0.59个百分点 主营业务分产品情况 分产品营业收入营业成本 毛利 率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比上年增减 （%） 工程监理256,498,332.76214,226,087.4016.480.40-0.38增加0.65个百分点 土建工程683,508,455.43648,517,338.245.123.313.19增加0.11个百分点 科技园开发服务56,538,214.6425,939,286.4254.125.52-2.52增加3.78个百分点 住宅开发362,322,884.34283,709,095.1821.70-17.71-13.54减少3.78个百分点 环境工程104,338,525.6290,138,933.7413.6131.2936.19减少3.1个百分点 其他服务102,730,660.0386,099,885.8616.19-2.08-7.19增加4.62个百分点 2015年半年度报告 8/99 公司内各业务分 部相互抵销 -50,177,629.62-47,802,860.40 合计1,515,759,443.201,300,827,766.4414.18-11.03-10.42减少0.59个百分点 2、主营业务分地区情况 单位：元币种：人民币 地区营业收入营业收入比上年增减（%） 上海地区1,283,789,772.07-10.41 东北地区6,092,902.21-43.42 华北地区36,173,059.5442.58 华东地区166,227,654.96-8.29 华南地区33,299,348.70-8.61 华中地区21,209,897.73-59.17 西北地区10,247,647.79-60.04 西南地区8,896,789.8316.28 公司内各地区分部相互抵销-50,177,629.62 合计1,515,759,443.20-11.03 (三)核心竞争力分析 公司依托同济大学的学科、技术和人才优势，以同济品牌为主线，全力发展工程咨询服务、 科技园建设与运营、房地产开发、建筑工程管理、环保工程投资建设与运营等核心业务，致力于 成为城镇建设和运营全产业链解决方案的提供者。 (四)投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 单位：万元 报告期内投资总额10,272.40 投资额增减变动数9,272.40 上年同期投资额1,000.00 被投资公司名称 投资金额 （万元） 主营业务 占被投资公司 权益比例 备注 上海同瑞房地产开发有限公司7,500.00房地产50.00%新增投资 南通同济科技园有限公司1,375.00科技园服务55.00%新增投资 高要市金渡同济水务有限公司400.00环保70.00%新增投资 高要市禄步同济水务有限公司400.00环保70.00%新增投资 同世环境工程装备（江苏）有限公司360.00环保66.67%新增投资 上海伊尔庚环境工程有限公司37.50环保3.00%受让 上海盈蓝环境科技有限公司100.00环保3.00%受让 上海三瑞高分子材料股份有限公司99.90材料生产销售0.91%受让 合计10,272.40 (1)证券投资情况 □适用√不适用 (2)持有其他上市公司股权情况 √适用□不适用 2015年半年度报告 9/99 单位：元 证券 代码 证券 简称 最初 投资成本 期初 持股 比例 （%） 期末 持股 比例 （%） 期末账面值 报告期 损益 报告期所有 者权益变动 会计核 算科目 股份 来源 430140新眼 光 3,315,047.762.872.8734,463,250.0063,750.002,266,671.10可供出 售金融 资产 投资 购买 601328交通 银行 4,090,000.000.0030.00320,847,200.00683,100.002,732,400.00可供出 售金融 资产 投资 购买 000166申万 宏源 1,000,000.000.010.00513,157,820.009,118,365.00可供出 售金融 资产 投资 购买 600833第一 医药 21,288.000.080.083,950,756.001,265,992.28可供出 售金融 资产 投资 购买 合计8,426,335.76//72,419,026.00746,850.0015,383,428.38// (3)持有金融企业股权情况 √适用□不适用 所持对象 名称 最初投资 金额（元） 期初持 股比例 （%） 期末持股 比例（%） 期末账面 价值（元） 报告期损 益（元） 报告期所 有者权益 变动（元） 会计核算 科目 股份来源 上海宝鼎 投资股份 有限公司 28,754.000.040.0428,754.00可供出售 金融资产 投资购买 合计28,754.00//28,754.00// 2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 (1)委托理财情况 □适用√不适用 (2)委托贷款情况 □适用√不适用 (3)其他投资理财及衍生品投资情况 □适用√不适用 3、募集资金使用情况 (1)募集资金总体使用情况 □适用√不适用 (2)募集资金承诺项目情况 □适用√不适用 (3)募集资金变更项目情况 □适用√不适用 2015年半年度报告 10/99 4、主要子公司、参股公司分析 （1）公司主要控股子公司的经营情况及业绩如下： 单位：元 公司名称业务性质主要产品及服务注册资本总资产净资产净利润 上海同济科技园 有限公司 科技园开 发服务 高科技产业基地的 开发、建设、管理、 销售等 172,477,725.001,113,821,282.23372,959,523.174,569,850.85 上海同济房地产 有限公司 房地产房地产开发200,000,000.003,802,984,560.87469,210,556.558,089,963.47 上海同灏工程管 理有限公司 工程咨询 服务 工程咨询10,000,000.00918,379,997.94107,791,735.1023,843,917.23 上海同济建设有 限公司 建筑施工建筑工程施工150,000,000.00886,662,002.87177,388,668.345,343,433.92 上海同济环境工 程科技有限公司 环境工程 环保工程、工程技 术开发 100,000,000.00325,190,707.60107,732,953.03-1,077,533.20 枣庄市同安水务 有限公司 污水处理水处理工程运营10,000,000.0046,224,465.3711,971,662.421,476,076.16 慈溪同济科技园 置业有限公司 科技园开 发服务 科技园开发服务100,000,000.00211,981,129.8391,618,716.50-205,118.50 （2）单个控股子公司的净利润对上市公司净利润的贡献在10%以上的情况： 单位：元 公司名称业务性质营业收入营业利润净利润 对上市公司 净利润影响 占上市公司 净利润比重 上海同济房地产有限公司房地产379,543,929.4323,533,070.228,089,963.478,089,963.4718.95% 上海同灏工程管理有限公司 工程咨 询服务 342,930,506.3234,564,558.2223,843,917.2314,306,350.3433.51% 上海同济建设有限公司建筑施工723,829,572.437,161,942.605,343,433.925,193,817.7712.16% （3）单个参股公司的净利润对上市公司净利润的贡献在10%以上经营情况及业绩如下： 单位：元 被投资单位全称 业务 性质 主要产品及服务营业收入净利润 参股公司贡献 的投资收益 占上市公司 净利润的 比重 同济大学建筑设计研 究院(集团)有限公司 咨询 服务 工程勘察，建筑设 计，市政工程设计 671,623,511.2970,102,678.5121,030,803.5549.25% 5、非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元币种:人民币 项目名称项目金额项目进度 本报告期 投入金额 累计实际 投入金额 项目收益情况 高要同济水务二期6,000项目前期39.07362.79尚未产生收益 禄步水务-污水及其配套11,793项目前期239.61698.00尚未产生收益 金渡水务-污水及其配套11,898项目前期461.711,133.04尚未产生收益 南通同济科技园32,000项目前期442.30556.41尚未产生收益 2015年半年度报告 11/99 同济华城二期81,315在建2,514.5750,107.15尚未产生收益 融景雅苑105,000在建6,203.14111,017.05尚未产生收益 同悦湾项目190,000在建10,285.76120,176.61尚未产生收益 合计438,006/20,186.16284,051.05/ 二、利润分配或资本公积金转增预案 (一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况 2015年6月12日公司2014年年度股东大会审议通过了公司《2014年度利润分配方案》，公 司2014年度利润分配方案为：以2014年末公司总股本624,761,516股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1元(含税），共计分配62,476,151.6元，剩余利润结转至以后年度分配；本年度 不以资本公积金转增股本。公司于2015年7月18日披露了《2014年度利润分配实施公告》，该 次分配已于2015年7月23日实施完毕。 (二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增否 每10股送红股数（股） 每10股派息数(元)（含税） 每10股转增数（股） 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 三、其他披露事项 (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动 的警示及说明 □适用√不适用 (二)董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用√不适用 第五节重要事项 一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项 □适用√不适用 二、破产重整相关事项 □适用√不适用 三、资产交易、企业合并事项 □适用√不适用 四、公司股权激励情况及其影响 □适用√不适用 2015年半年度报告 12/99 五、重大关联交易 √适用□不适用 (一)与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 事项概述查询索引 2015年3月26日召开的第七届董事会第七次会 议及2015年6月12日召开的公司2014年年度 股东大会审议通过了《关于2015年度日常性关 联交易预计的议案》 2015年3月28日在上海证券报及上交所网站发 布的临2015-004《关于2015年度日常性关联交 易预计的公告》及2015年6月13日在上海证券 报及上交所网站发布的临2015-011《2014年年 度股东大会决议公告》 2、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位:万元币种:人民币 关联交易方关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场 价格 交易价格 与市场参 考价格差 异较大的 原因 上海同济室 内设计工程 有限公司 联营公司接受劳务劳务费参考市场价格1,798.561.78转账结算 上海同济室 内设计工程 有限公司 联营公司借款利息支出参考市场价格83.421.67转账结算 同济大学其他提供劳务咨询服务参考市场价格21.260.06转账结算 同济大学其他提供劳务工程款参考市场价格1,004.231.39转账结算 同济大学建 筑设计研究 院(集团)有 限公司 联营公司借款借款参考市场价格20,000.0018.59转账结算 同济大学建 筑设计研究 院(集团)有 限公司 联营公司借款利息支出参考市场价格418.208.36转账结算 同济大学建 筑设计研究 院(集团)有 限公司 联营公司提供劳务房租参考市场价格3.170.21转账结算 同济大学建 筑设计研究 院(集团)有 限公司 联营公司提供劳务咨询服务参考市场价格119.300.35转账结算 同济大学资 产管理处 其他接受劳务房租参考市场价格84.8256.72转账结算 同济大学后 勤集团 其他接受劳务房租参考市场价格45.8530.66转账结算 中国教育工 会同济大学 其他借款利息支出参考市场价格25.280.51转账结算 2015年半年度报告 13/99 委员会 合计//23,604.09120.30/// 大额销货退回的详细情况 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他 交易方）进行交易的原因 关联交易对上市公司独立性的影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 关联交易的说明本公司与关联企业之间的日常性关联交易，是本公司生 产、经营活动的重要组成部分，对公司实现销售、开拓市 场有着积极的影响。公司2015年度日常性关联交易经第七 届董事会第七次会议和2014年年度股东大会审议通过，详 见2015年3月28日和6月13日《上海证券报》及上海证券交 易所网站上的公告。 (二)资产收购、出售发生的关联交易 1、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (三)共同对外投资的重大关联交易 1、临时公告未披露的事项 □适用√不适用 (四)关联债权债务往来 1、临时公告未披露的事项 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 关联方关联关系 向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金 期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额 同济大学建筑设计研究 院(集团)有限公司 联营公司7,20020,00027,200 合计7,20020,00027,200 报告期内公司向控股股东及其子公司 提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金 的余额（元） 关联债权债务形成原因 关联债权债务清偿情况 与关联债权债务有关的承诺 关联债权债务对公司经营成果及财务 状况的影响 六、重大合同及其履行情况 1托管、承包、租赁事项 □适用√不适用 2015年半年度报告 14/99 2担保情况 √适用□不适用 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 方 担保 方与 上市 公司 的关 系 被担 保方 担保 金额 担保 发生 日期 (协议 签署 日) 担保 起始日 担保 到期日 担保 类型 担保是 否已经 履行完 毕 担保是 否逾期 担保逾 期金额 是否存 在反担 保 是否为 关联方 担保 关 联 关 系 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计29,000.00 报告期末对子公司担保余额合计（B）37,400.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B）37,400.00 担保总额占公司净资产的比例(%)22.18 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 对象提供的债务担保金额（D） 26,500 担保总额超过净资产50%部分的金额（E）0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 26,500 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 担保情况说明 3其他重大合同或交易 无 七、承诺事项履行情况 □适用√不适用 八、聘任、解聘会计师事务所情况 √适用□不适用 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 经2015年6月12日召开的公司2014年年度股东大会审议通过，公司续聘众华会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2015年度财务及内部控制审计机构，聘期一年，财务审计费用66万元， 内部控制审计费用28万元。 2015年半年度报告 15/99 九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人 处罚及整改情况 □适用√不适用 十、可转换公司债券情况 □适用√不适用 十一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交 易所股票上市规则》等规范性文件要求及《公司章程》等的规定，完善法人治理结构，规范内部 控制，加强信息披露管理，切实维护公司和全体股东利益。股东大会、董事会、监事会和经理层 认真履行职责，推动公司持续健康发展。公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会发布的相 关规范性文件不存在差异。 十二、其他重大事项的说明 (一)董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明 □适用√不适用 (二)董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明 □适用√不适用 第六节股份变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)股份变动情况表 1、股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)限售股份变动情况 □适用√不适用 二、股东情况 (一)股东总数: 截止报告期末股东总数(户)70,784 (二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 2015年半年度报告 16/99 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内 增减 期末 持股数量 比例 (%) 持有有 限售条 件股份 数量 质押或冻 结情况 股东性质 股份 状态 数 量 上海同济资产经营有限公司0146,051,84923.380无0国有法人 中国建设银行股份有限公 司－富国中证新能源汽车 指数分级证券投资基金 4,761,1504,761,1500.760无0未知 刘宗辉4,280,0004,280,0000.690无0境内自然人 高凤荣2,700,0003,300,0000.530无0境内自然人 杨纬2,623,1002,623,1000.420无0境内自然人 张真勇2,597,6002,597,6000.420无0境内自然人 中国银行股份有限公司 －华泰柏瑞积极成长混 合型证券投资基金 2,070,4112,070,4110.330无0未知 中国建设银行股份有限 公司－中欧永裕混合型 证券投资基金 2,010,3002,010,3000.320无0未知 李明睿1,475,3801,978,0800.320无0境内自然人 刘晖影1,916,3251,916,3250.310无0境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 流通股的数量 股份种类及数量 种类数量 上海同济资产经营有限公司146,051,849人民币普通股146,051,849 中国建设银行股份有限公司－富国中证新能 源汽车指数分级证券投资基金 4,761,150人民币普通股4,761,150 刘宗辉4,280,000人民币普通股4,280,000 高凤荣3,300,000人民币普通股3,300,000 杨纬2,623,100人民币普通股2,623,100 张真勇2,597,600人民币普通股2,597,600 中国银行股份有限公司－华泰柏瑞积极成长 混合型证券投资基金 2,070,411人民币普通股2,070,411 中国建设银行股份有限公司－中欧永裕混合 型证券投资基金 2,010,300人民币普通股2,010,300 李明睿1,978,080人民币普通股1,978,080 刘晖影1,916,325人民币普通股1,916,325 上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中公司控股股东上海同济资产经营有限 公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司 未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股 东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一 致行动人。 (三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东 □适用√不适用 三、控股股东或实际控制人变更情况 □适用√不适用 2015年半年度报告 17/99 第七节优先股相关情况 □适用√不适用 第八节董事、监事、高级管理人员情况 一、持股变动情况 (一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 □适用√不适用 (二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用□不适用 姓名担任的职务变动情形变动原因 肖小凌董事、总经理离任辞职 张晔监事离任工作变动 张晔副总经理聘任 骆君君副总经理聘任 卢本兴监事聘任 2015年半年度报告 18/99 第九节财务报告 一、审计报告 □适用√不适用 二、财务报表 合并资产负债表 2015年6月30日 编制单位:上海同济科技实业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额期初余额 流动资产： 货币资金5.11,113,789,272.63881,313,399.23 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据5.21,700,600.003,200,000.00 应收账款5.3301,359,449.13232,328,592.70 预付款项5.460,392,968.8458,489,084.16 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款5.5216,901,591.87190,354,704.98 买入返售金融资产 存货5.63,925,362,369.204,087,869,526.06 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产5.775,682,090.1868,384,339.24 流动资产合计5,695,188,341.855,521,939,646.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产5.879,261,896.9347,837,012.01 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资5.9256,212,458.20235,397,833.01 投资性房地产5.10416,333,016.65405,008,333.87 固定资产5.11211,162,890.19208,284,811.59 在建工程5.1227,502,445.9415,675,533.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产5.13231,407,285.25209,084,874.55 2015年半年度报告 19/99 开发支出 商誉5.141,985,896.441,985,896.44 长期待摊费用5.1510,323,241.6111,742,306.93 递延所得税资产5.1624,369,943.4824,369,943.48 其他非流动资产 非流动资产合计1,258,559,074.691,159,386,545.48 资产总计6,953,747,416.546,681,326,191.85 流动负债： 短期借款5.18641,000,000.00650,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款5.20650,718,249.22700,549,377.24 预收款项5.211,211,236,760.721,222,788,029.52 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬5.221,763,608.651,827,321.95 应交税费5.23150,547,733.83171,680,399.86 应付利息5.241,880,548.00 应付股利62,476,151.60 其他应付款5.25819,530,764.28774,303,276.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债5.26219,180,000.00455,940,000.00 其他流动负债 流动负债合计3,756,453,268.303,978,968,953.05 非流动负债： 长期借款5.27635,050,000.00246,430,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款5.281,630,057.721,108,033.66 预计负债 递延收益5.2943,773,820.8937,660,124.85 递延所得税负债5.1615,998,172.568,735,451.33 其他非流动负债 非流动负债合计696,452,051.17293,933,609.84 负债合计4,452,905,319.474,272,902,562.89 所有者权益 2015年半年度报告 20/99 股本5.30624,761,516.00624,761,516.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积5.31219,451,216.47219,451,216.47 减：库存股 其他综合收益5.3230,683,149.4915,299,721.11 专项储备 盈余公积5.33108,217,304.03108,217,304.03 一般风险准备 未分配利润5.34702,801,596.45722,579,307.00 归属于母公司所有者权益合计1,685,914,782.441,690,309,064.61 少数股东权益814,927,314.63718,114,564.35 所有者权益合计2,500,842,097.072,408,423,628.96 负债和所有者权益总计6,953,747,416.546,681,326,191.85 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 母公司资产负债表 2015年6月30日 编制单位:上海同济科技实业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目附注期末余额期初余额 流动资产： 货币资金62,339,532.4420,006,323.49 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款15.112,000.00 预付款项40,000.00 应收利息 应收股利18,121,704.34 其他应收款15.21,275,912,067.131,383,217,017.54 存货748,800.00748,800.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计1,357,134,103.911,404,012,141.03 非流动资产： 可供出售金融资产34,861,755.4219,060,735.42 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资15.3783,885,867.17762,003,819.54 投资性房地产 固定资产10,123,620.8710,507,939.73 在建工程 工程物资 2015年半年度报告 21/99 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计828,871,243.46791,572,494.69 资产总计2,186,005,347.372,195,584,635.72 流动负债： 短期借款481,000,000.00650,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款430,581.49619,581.41 预收款项401,255.10740,844.10 应付职工薪酬1,058,417.14866,564.04 应交税费168,178.31206,749.57 应付利息1,880,548.00 应付股利62,476,151.60 其他应付款270,891,778.55164,427,410.55 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债95,000,000.0096,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计911,426,362.19914,741,697.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债7,228,755.003,278,500.00 其他非流动负债 非流动负债合计7,228,755.003,278,500.00 负债合计918,655,117.19918,020,197.67 所有者权益： 股本624,761,516.00624,761,516.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积232,543,954.13232,543,954.13 2015年半年度报告 22/99 减：库存股 其他综合收益21,686,265.009,835,500.00 专项储备 盈余公积106,782,210.94106,782,210.94 未分配利润281,576,284.11303,641,256.98 所有者权益合计1,267,350,230.181,277,564,438.05 负债和所有者权益总计2,186,005,347.372,195,584,635.72 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 合并利润表 2015年1―6月 单位:元币种:人民币 项目附注本期发生额上期发生额 一、营业总收入1,521,379,119.001,704,229,376.91 其中：营业收入5.351,521,379,119.001,704,229,376.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本1,466,397,241.801,618,493,883.70 其中：营业成本5.351,302,377,507.091,452,327,650.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加5.3681,498,541.0586,185,853.74 销售费用5.3710,158,009.639,553,426.18 管理费用5.3870,733,284.9070,018,034.92 财务费用5.393,243,895.93398,048.83 资产减值损失5.40-1,613,996.8010,869.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）5.4121,561,475.1918,713,980.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益5.4120,814,625.1916,167,757.54 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列）76,543,352.39104,449,473.66 加：营业外收入5.427,359,310.4419,336,022.02 其中：非流动资产处置利得5.42965,962.12147,622.42 减：营业外支出5.43540,453.60222,671.00 其中：非流动资产处置损失5.43120,119.9535,718.31 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）83,362,209.23123,562,824.68 减：所得税费用5.4421,552,994.3231,172,216.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列）61,809,214.9192,390,608.47 归属于母公司所有者的净利润42,698,441.0558,310,274.41 少数股东损益19,110,773.8634,080,334.06 2015年半年度报告 23/99 六、其他综合收益的税后净额5.4521,788,163.6915,589,966.95 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额5.4515,383,428.3815,589,573.08 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益5.4515,383,428.3815,589,573.08 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益5.4515,383,428.3815,589,573.08 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额5.456,404,735.31393.87 七、综合收益总额83,597,378.60107,980,575.42 归属于母公司所有者的综合收益总额58,081,869.4373,899,847.49 归属于少数股东的综合收益总额25,515,509.1734,080,727.93 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股)0.070.09 （二）稀释每股收益(元/股)0.070.09 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 母公司利润表 2015年1―6月 单位:元币种:人民币 项目附注本期发生额上期发生额 一、营业收入15.47,217,815.206,807,173.00 减：营业成本15.4704.40 营业税金及附加772,074.46525,036.00 销售费用 管理费用8,772,658.099,247,061.13 财务费用-461,210.02-1,221,410.71 资产减值损失-1,590,738.4920,270.78 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列）15.540,686,851.9749,853,333.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益15.521,882,047.6322,145,101.02 二、营业利润（亏损以“－”号填列）40,411,178.7348,089,549.32 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）40,411,178.7348,089,549.32 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列）40,411,178.7348,089,549.32 2015年半年度报告 24/99 五、其他综合收益的税后净额11,850,765.0015,575,900.00 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益11,850,765.0015,575,900.00 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益11,850,765.0015,575,900.00 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额52,261,943.7363,665,449.32 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 合并现金流量表 2015年1―6月 单位：元币种：人民币 项目附注本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,527,667,941.641,822,967,474.35 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还9,317.2890,000.00 收到其他与经营活动有关的现金5.46.1107,401,197.51328,103,688.68 经营活动现金流入小计1,635,078,456.432,151,161,163.03 购买商品、接受劳务支付的现金1,249,673,337.942,269,590,232.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 2015年半年度报告 25/99 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金64,408,513.6269,936,863.06 支付的各项税费133,784,936.92200,993,503.51 支付其他与经营活动有关的现金5.46.2116,748,827.65146,974,646.77 经营活动现金流出小计1,564,615,616.132,687,495,246.22 经营活动产生的现金流量净额5.47.170,462,840.30-536,334,083.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金17,392,895.45 取得投资收益收到的现金746,850.0043,547,490.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,065,454.45182,452.43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计2,812,304.4561,122,838.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 21,152,121.9312,593,956.12 投资支付的现金2,374,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金5.46.3134,168,342.90 投资活动现金流出小计23,526,121.93146,762,299.02 投资活动产生的现金流量净额-20,713,817.48-85,639,460.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金95,550,000.0012,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金95,550,000.0012,500,000.00 取得借款收到的现金871,000,000.00992,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金5.46.4204,650,000.0078,000,000.00 筹资活动现金流入小计1,171,200,000.001,083,000,000.00 偿还债务支付的现金728,140,000.00283,830,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金74,282,724.3564,266,970.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润24,252,758.8912,449,963.35 支付其他与筹资活动有关的现金5.46.5177,730,000.0090,000,000.00 筹资活动现金流出小计980,152,724.35438,096,970.82 筹资活动产生的现金流量净额191,047,275.65644,903,029.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-80,234.64-3,294.77 五、现金及现金等价物净增加额240,716,063.8322,926,190.42 加：期初现金及现金等价物余额843,738,466.45915,685,790.96 六、期末现金及现金等价物余额5.47.21,084,454,530.28938,611,981.38 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 母公司现金流量表 2015年半年度报告 26/99 2015年1―6月 单位:元币种:人民币 项目附注本期发生额上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金2,140,079.201,270,752.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金9,183,028.231,079,774.73 经营活动现金流入小计11,323,107.432,350,526.73 购买商品、接受劳务支付的现金200,704.32383,446.19 支付给职工以及为职工支付的现金4,749,166.165,467,687.36 支付的各项税费812,183.34435,169.05 支付其他与经营活动有关的现金3,851,095.693,702,307.48 经营活动现金流出小计9,613,149.519,988,610.08 经营活动产生的现金流量净额12.61,709,957.92-7,638,083.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金15,385,980.00 取得投资收益收到的现金14,740,213.0088,063,374.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金269,914,398.50121,000,000.00 投资活动现金流入小计284,654,611.50224,449,354.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金 45,034.4068,099.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金161,508,667.00725,900,000.00 投资活动现金流出小计161,553,701.40725,968,099.00 投资活动产生的现金流量净额123,100,910.10-501,518,744.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金231,000,000.00820,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金114,650,000.0078,000,000.00 筹资活动现金流入小计345,650,000.00898,000,000.00 偿还债务支付的现金401,000,000.00121,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,047,424.4321,609,323.75 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计428,047,424.43142,609,323.75 筹资活动产生的现金流量净额-82,397,424.43755,390,676.25 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-80,234.64-3,294.77 五、现金及现金等价物净增加额42,333,208.95246,230,553.44 加：期初现金及现金等价物余额20,006,323.4939,201,863.42 六、期末现金及现金等价物余额62,339,532.44285,432,416.86 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 2015年半年度报告 27/99 合并所有者权益变动表 2015年1―6月 单位:元币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额624,761,516.00219,451,216.4715,299,721.11108,217,304.03722,579,307.00718,114,564.352,408,423,628.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额624,761,516.00219,451,216.4715,299,721.11108,217,304.03722,579,307.00718,114,564.352,408,423,628.96 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,383,428.38-19,777,710.5596,812,750.2892,418,468.11 （一）综合收益总额15,383,428.3842,698,441.0525,515,509.1783,597,378.60 （二）所有者投入和减 少资本 95,550,000.0095,550,000.00 1．股东投入的普通股95,550,000.0095,550,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配-62,476,151.60-24,252,758.89-86,728,910.49 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -62,476,151.60-24,252,758.89-86,728,910.49 2015年半年度报告 28/99 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额624,761,516.00219,451,216.4730,683,149.49108,217,304.03702,801,596.45814,927,314.632,500,842,097.07 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额624,761,516.00205,040,275.285,411,872.6298,075,578.23600,617,422.48735,223,934.202,269,130,598.81 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额624,761,516.00205,040,275.285,411,872.6298,075,578.23600,617,422.48735,223,934.202,269,130,598.81 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,589,573.088,329,353.13-11,783,052.5912,135,873.62 （一）综合收益总额15,589,573.0858,310,274.4134,080,727.93107,980,575.42 （二）所有者投入和减-12,585,696.02-12,585,696.02 2015年半年度报告 29/99 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他-12,585,696.02-12,585,696.02 （三）利润分配-49,980,921.28-33,278,084.50-83,259,005.78 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -49,980,921.28-33,278,084.50-83,259,005.78 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额624,761,516.00205,040,275.2821,001,445.7098,075,578.23608,946,775.61723,440,881.612,281,266,472.43 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 2015年半年度报告 30/99 母公司所有者权益变动表 2015年1―6月 单位:元币种:人民币 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 优先股永续债 其 他 一、上年期末余额624,761,516.00232,543,954.139,835,500.00106,782,210.94303,641,256.981,277,564,438.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额624,761,516.00232,543,954.139,835,500.00106,782,210.94303,641,256.981,277,564,438.05 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 11,850,765.00-22,064,972.87-10,214,207.87 （一）综合收益总额11,850,765.0040,411,178.7352,261,943.73 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配-62,476,151.60-62,476,151.60 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配-62,476,151.60-62,476,151.60 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额624,761,516.00232,543,954.1321,686,265.00106,782,210.94281,576,284.111,267,350,230.18 2015年半年度报告 31/99 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合收益 专项 储备 盈余公积未分配利润所有者权益合计 优先股永续债其他 一、上年期末余额624,761,516.00217,017,807.954,218,900.0096,640,485.14262,346,646.061,204,985,355.15 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额624,761,516.00217,017,807.954,218,900.0096,640,485.14262,346,646.061,204,985,355.15 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 1,115,205.0015,575,900.00-1,891,371.9614,799,733.04 （一）综合收益总额15,575,900.0048,089,549.3263,665,449.32 （二）所有者投入和减少资本1,115,205.001,115,205.00 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他1,115,205.001,115,205.00 （三）利润分配-49,980,921.28-49,980,921.28 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配-49,980,921.28-49,980,921.28 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额624,761,516.00218,133,012.9519,794,800.0096,640,485.14260,455,274.101,219,785,088.19 法定代表人：丁洁民主管会计工作负责人：丁洁民会计机构负责人：陈瑜 2015年半年度报告 32/99 三、公司基本情况 1.公司概况 上海同济科技实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家以工程咨询服务、科技园建 设与运营、建筑工程管理、房地产开发、环保工程投资建设与运营为核心业务的综合性上市公司。 本公司于1993年11月经批准改制为股份有限公司，本公司股票于1994年3月起在上海证券交易 所上市。 本公司于2013年8月6日取得由上海市工商行政管理局换发的310000000021277号《企业法 人营业执照》，本公司现注册资本为人民币624,761,516元，法定代表人为丁洁民先生，注册地址 为上海市浦东新区栖山路33号。本公司经营范围为实业投资，教育产业投资及人才培训，房地产 投资与开发经营及咨询服务，投资咨询及投资管理，国内贸易（除专项审批外）【企业经营涉及 行政许可的，凭许可证件经营】 2.合并财务报表范围 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括本公司及相关子公司共46家，详见附注九（企 业集团的组成）。合并财务报表合并范围本期减少1家增加1家，详见附注八（合并范围的变更）。 四、财务报表的编制基础 1.编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则―基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部《关于印发修订 <企业会计准则第2号――长期股权投资> 的通知》等7项通知（财 会[2014]6~8号、10~11号、14号、16号）等规定，本公司自2014年7月1日起执行财政部2014 年发布的前述7项企业会计准则。 根据财政部《中华人民共和国财政部令第76号――财政部关于修改 <企业会计准则――基本 准则> 的决定》，本公司自2014年7月23日起执行该决定。 根据财政部《关于印发修订 <企业会计准则第37号--金融工具列报> 的通知》（财会[2014]23 号的规定，本公司自2014年度起执行该规定。 2.持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的12个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公 司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 五、重要会计政策及会计估计 1.遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和 完整性承担责任。 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2.会计期间 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.营业周期 本公司营业周期为12个月。 2015年半年度报告 33/99 4.记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 5.1同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定 为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益。 5.2非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企 业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成 本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 5.3通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成 本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价 值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方 的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买 方在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新 计量产生的相关利得或损失的金额。 5.4处置对子公司的投资 处置价款与处置投资对应的账面价值的差额，在母公司个别财务报表中确认为当期投资收益； 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为当期投资 收益，如果处置对子公司的投资未丧失控制权的，将此项差额计入资本公积(资本溢价)，资本溢 价不足冲减的，应当调整留存收益。 5.5处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权，对于处置后的剩余股权的处理 在个别财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第2号――长期股权投资》的规 定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。 处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相 关政策进行会计处理。 在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 5.6企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权 2015年半年度报告 34/99 按照上述5.4和5.5的规定对每一项交易进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制 权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表 明多次交易事项属于一揽子交易： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 6.合并财务报表的编制方法 6.1合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以 确定。 6.2控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方 的回报产生重大影响的活动。 6.3决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策 权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关 系。 （1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 （2）除（1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质 性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关 因素进行判断。 6.4投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： （1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； （2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； （3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： （1）拥有一个以上投资； （2）拥有一个以上投资者； （3）投资者不是该主体的关联方； （4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合 并范围并编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值 计量且其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主 体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 6.5合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间 对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报 财务报表。 2015年半年度报告 35/99 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本 公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销 本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流 量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的 净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分 配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售 资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公 司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合 并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权 益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动 的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调 整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、 费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的 期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利 润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量 表。 6.6特殊交易会计处理 6.6.1购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本 溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.2不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款 与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额， 应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 6.6.3处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲 减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 6.6.4企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽 子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与 处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧 失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 2015年半年度报告 36/99 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通 常表明多次交易事项属于一揽子交易： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 7.合营安排分类及共同经营会计处理方法 7.1合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 7.2共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售 给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的 资产发生符合《企业会计准则第8号――资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认 该损失。 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前， 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会 计准则第8号――资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关 负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8.现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的 期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风 险很小的投资。 9.外币业务和外币报表折算 9.1外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折 算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原 则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易 发生日的即期汇率折算。 9.2外币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算 成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非 记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。 上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表 中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响 额，在现金流量表中单独列示。 2015年半年度报告 37/99 10.金融工具 10.1金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： （1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； （2）该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号－金融资产转移》规定的金融资产 终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 10.2金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图 和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产， 该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 （2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收 账款、其他应收款和长期应收款等。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他 类的金融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一 年内到期的非流动资产。 （4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列 示为一年内到期的非流动资产。 10.3金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他 金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后 续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量； 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入 所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投 资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 10.4金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金 融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资 产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 2015年半年度报告 38/99 公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并 将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负 债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终 止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 10.5金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 10.6金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他 金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来 结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量。 10.7金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不 存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 10.8金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因 公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期 后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转 回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期 间价值得以恢复，也不予转回。 11.应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 对于单项金额重大的应收款项（应收账款单项金额在500万元以 上，含500万元；其他应收款单项金额在1,000万元以上，含1,000 万元），当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独 进行减值测试，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括 在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 2015年半年度报告 39/99 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄分析法组合账龄分析法 确信可以收回组合确信可以收回的款项主要包括账龄在2年以上的，如合并报表 范围内应收款项和保证金、押金和备用金等，虽账龄较长，但 经测试确信可以收回的，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用□不适用 账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年）00 其中：1年以内分项，可添加行 1－2年00 2－3年55 3年以上 3－4年1010 4－5年2020 5年以上5050 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用√不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明其可收回性存在明显差异。 坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有 类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 12.存货 1、存货的分类 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发产品、开发成本、工程施 工等，按成本与可变现净值孰低列示。 2、存货的计价方法 存货在取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑施工成本、资本 化利息和其他直接和间接的费用。 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正 常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。 开发产品结转成本时按照实际成本核算；库存材料和库存商品结转成本时按照加权平均法或 个别认定法核算。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日 常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 2015年半年度报告 40/99 4、存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品的摊销方法 低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。 13.长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与 方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制 某项安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 2、初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.4同一控制下和非同一控制下企业合并的会计 处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得 的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： （1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照《企业会计准则第37号――金融工具列 报》的有关规定确定。 （3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前 提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 （4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对 被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用 权益法核算。 （1）成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投 资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为当期投资收益。 （2）权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成 本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资 成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账 面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益 的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净 利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 2015年半年度报告 41/99 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以 后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号――资产 减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包 括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资 方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入 损益，并对其余部分采用权益法核算。 （3）因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理。 按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值 加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出 售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变 动转入改按权益法核算的当期损益。 （4）处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用 权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控 制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报 表的编制方法”的相关内容处理。 （5）对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处 置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的 对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售 资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 （6）处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 4、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一 个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定，则视为对被投资单位施加重大影响。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账 面价值高于按照类似投资当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，确认该项投资存在减 值。采用权益法核算的联营企业和合营企业以及采用成本法核算的子公司的长期股权投资，当长 期股权投资的账面价值高于可收回金额时，确认该项投资存在减值。长期股权投资存在减值迹象 的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的 净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2015年半年度报告 42/99 14.投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际 成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率 列示如下： 类别预计使用寿命（年）预计净残值率年折旧(摊销)率 房屋、建筑物30-50年5%1.90%-3.17% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无 形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资 产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并 作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 15.固定资产 (1).确认条件 15.1固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度 的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 15.2固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有 股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续 支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于 被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处 置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、 报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15.3固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资 产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回 金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价 值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 2015年半年度报告 43/99 (2).折旧方法 类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%） 房屋建筑物年限平均法30-50年51.90-3.17 机器设备年限平均法9-30年53.17-10.56 运输设备年限平均法5-10年59.50-19.00 办公设备及电子设备年限平均法5-10年59.50-19.00 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚 可使用年限两者中较短的期限内，采用年限平均法单独计提折旧，不考虑 残值。 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核并作适当调整。 16.在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使 用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款 费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 17.借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的 购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资 本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间 连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项） 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 18.无形资产 (1).计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、软件、专利权、非专利技术以及通过建设经营移交方式（BOT） 取得的资产等。无形资产以实际成本计量。 无形资产按其使用寿命或法定年限，采用直线法摊销，计入当期损益。通过BOT方式取得的 资产按基础设施经营权期限平均摊销。 当无形资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资 产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收 回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调 整。 (2).内部研究开发支出会计政策 2015年半年度报告 44/99 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为 无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不 在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目 达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 19.长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少 每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等， 于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的 可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如 果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 20.长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊 期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净 额列示。 21.职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生 育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公 司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认 相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工 薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与 非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： （1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2)、离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告 2015年半年度报告 45/99 期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职 工薪酬。 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： （1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务 变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受 益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 （2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公 司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 （3）确定应当计入当期损益的金额。 （4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服 务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计 划福利水平显着高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务 而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显着增加的期 间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负 债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： （1）修改设定受益计划时。 （2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (3)、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益： （1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的 有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负 债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： （1）服务成本。 （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长 期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事 件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 22.预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该 义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 2015年半年度报告 46/99 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 23.收入 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动 的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 1、销售商品和房屋 （1）商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）房屋销售在房屋完工并验收合格，按照销售合同约定条件收款并交付时确认营业收入的 实现。 2、建造合同 （1）建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。 本公司施工工程营业收入完工百分比的确定办法：根据已完成的合同工作量占合同预计总工 作量的比例确定完工百分比。 公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入总额； 然后，根据上述办法确定的完工百分比确认每个会计期间实现的营业收入。对当期完成决算的工 程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入；对当期完工但 暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入， 若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。 （2）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别情况处理：合同成本能够收回的，合同收入 根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不 可能收回的，在发生时即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3）如果合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 3、提供劳务 提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证 据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳 务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要 发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果 已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现 4、让渡资产使用权、出租物业 （1）让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业， 且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）出租物业收入确认方法按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收 到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。 24.政府补助 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政 府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2015年半年度报告 47/99 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25.递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应 纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所 得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相 应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合 并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递 延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税 负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可 能不会转回的，不予确认。 26.租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租 赁。 (1)、经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (2)、融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租 入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊 销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 27.其他重要的会计政策和会计估计 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为 非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份 额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超 过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同 效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为 依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或 者处置的决策方式等。 28.重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用√不适用 2015年半年度报告 48/99 (2)、重要会计估计变更 □适用√不适用 六、税项 1.主要税种及税率 税种计税依据税率 增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 6%、17% 消费税 营业税应纳税营业额3%，5% 城市维护建设税应纳流转税额5%，7% 土地增值税转让房地产所得的应纳税增值额按超率累进税率 30%-60% 企业所得税应纳税所得额15%，25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用□不适用 纳税主体名称所得税税率 上海同济工程项目管理有限公司15% 上海同济工程咨询有限公司15% 上海同济科技园有限公司15% 2.税收优惠 本公司之子公司上海同济工程项目管理有限公司于2013年11月获批为高新技术企业，证书 编号：GF201331000477，有效为三年；本公司之子公司上海同济工程咨询有限公司于2012年9 月获批为高新技术企业，证书编号：GR201231000132，有效为三年；本公司之子公司上海同济科 技园有限公司于2013年11月获批高新技术企业，证书编号：GF201331000263，有效为三年；故 以上各家子公司2015年度企业所得税减按15%的税率征收。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 库存现金389,798.91449,995.28 银行存款1,082,657,654.57842,529,537.24 其他货币资金30,741,819.1538,333,866.71 合计1,113,789,272.63881,313,399.23 其中：存放在境外的款 项总额 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用√不适用 3、衍生金融资产 □适用√不适用 2015年半年度报告 49/99 4、应收票据 (1).应收票据分类列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 银行承兑票据1,700,600.003,200,000.00 商业承兑票据 合计1,700,600.003,200,000.00 (2).期末公司已质押的应收票据 □适用√不适用 (3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： □适用√不适用 (4).期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用√不适用 5、应收账款 (1).应收账款分类披露 单位：元币种：人民币 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面 价值 账面余额坏账准备 账面 价值金额 比 例 (%) 金额 计 提 比 例 (%) 金额 比 例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额 重大并单 独计提坏 账准备的 应收账款 按信用风 险特征组 合计提坏 账准备的 应收账款 302,528,168.231001,168,719.100.39301,359,449.13233,497,311.801001,168,719.100.50232,328,592.70 单项金额 不重大但 单独计提 坏账准备 的应收账 款 合计302,528,168.23/1,168,719.10/301,359,449.13233,497,311.80/1,168,719.10/232,328,592.70 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 2015年半年度报告 50/99 □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1年以内 其中：1年以内分项 一年以内255,068,665.82 1年以内小计255,068,665.82 1至2年30,441,006.58 2至3年14,005,045.42700,252.275% 3年以上 3至4年2,129,724.21212,972.4310% 4至5年621,229.00124,245.8020% 5年以上262,497.20131,248.6050% 合计302,528,168.231,168,719.10 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位：元币钟：人民币 单位名称与公司关系金额年限占应收账款总额的比例 上海祁翔建筑有限公司非关联方15,840,000.001年以内5.24% 上海市虹口区土地发展中心非关联方13,233,625.001年以内4.37% 上海市第五建筑有限公司非关联方11,321,950.001年以内3.74% 湖南军信污泥处置有限公司非关联方7,252,931.001年以内2.40% 东莞市新朝阳环保治理有限公司非关联方5,300,000.001年以内1.75% 合计52,948,506.0017.50% (5).因金融资产转移而终止确认的应收账款： 无 (6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： 无 2015年半年度报告 51/99 6、预付款项 (1).预付款项按账龄列示 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额期初余额 金额比例(%)金额比例(%) 1年以内55,257,605.5391.5051,124,683.9787.41 1至2年3,841,126.236.366,070,163.1110.38 2至3年1,294,237.082.141,294,237.082.21 3年以上 合计60,392,968.84100.0058,489,084.16100.00 账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 合同未执行完 (2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位：元币种：人民币 单位与公司关系金额年限说明 新疆同济生态科技有限公司非关联方5,474,200.001年内合同未执行完 上海强荣建筑装饰工程有限公司非关联方5,000,000.001年内合同未执行完 肇庆广尧建筑工程有限公司非关联方2,334,500.001年内合同未执行完 上海锦奉混凝土有限公司非关联方2,000,000.001年内合同未执行完 南通泰硕商贸有限公司非关联方1,500,000.001年内合同未执行完 合计16,308,700.00 7、应收利息 □适用√不适用 8、应收股利 □适用√不适用 2015年半年度报告 52/99 9、其他应收款 (1).其他应收款分类披露 单位：元币种：人民币 类别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面 价值 账面余额坏账准备 账面 价值金额比例(%)金额 计提比 例(%) 金额比例(%)金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 215,636,514.4892.51734,922.610.34214,901,591.87190,589,627.5991.562,234,922.611.17188,354,704.98 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 17,457,271.447.4915,457,271.4488.542,000,000.0017,571,268.248.4415,571,268.2488.622,000,000.00 合计233,093,785.92/16,192,194.05/216,901,591.87208,160,895.83/17,806,190.85/190,354,704.98 2015年半年度报告 53/99 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1年以内 其中：1年以内分项 一年以内136,310,940.410% 1年以内小计136,310,940.410% 1至2年68,861,498.370% 2至3年4,923,716.39246,185.825% 3年以上 3至4年1,870,889.44187,088.9510% 4至5年1,360,739.20272,147.8420% 5年以上59,000.0029,500.0050% 合计213,386,783.81734,922.61 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 确信可回收组合2,249,730.67 合计2,249,730.67 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位：元币种：人民币 其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由 上海三爱环境技术工程有限公司8,000,000.006,500,000.0081.25%较难收回 上海同济机电厂有限公司7,993,251.307,993,251.30100.00%难以收回 上海永一房地产咨询有限公司1,131,344.87631,344.8755.80%较难收回 同济生物制品有限公司222,675.27222,675.27100.00%难以收回 刘先生110,000.00110,000.00100.00%难以收回 合计17,457,271.4415,457,271.44 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额1,613,996.80元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称转回或收回金额收回方式 慈溪市文化商务区开发指挥部1,500,000.00银行转账 上海同济机电厂有限公司113,996.80银行转账 合计1,613,996.80/ 2015年半年度报告 54/99 (3).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (4).其他应收款按款项性质分类情况 √适用□不适用 款项性质期末账面余额期初账面余额 往来款90,412,086.3668,011,669.07 押金55,523,962.0750,147,884.90 保证金85,713,744.1687,966,695.80 备用金1,443,993.332,034,646.06 合计233,093,785.92208,160,895.83 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海强荣建筑装饰工程有 限公司 往来款11,200,000.001年以内4.80 上海源程置业有限公司往来款9,870,000.002年以内4.23 上海三爱环境技术工程有 限公司 往来款8,000,000.005年以上3.438,000,000.00 上海同济机电厂有限公司往来款7,993,251.301年以内-5年以上3.437,993,251.30 慈溪市文化商务区开发建 设指挥部 保证金7,500,000.001年以内3.22 合计/44,563,251.30/19.1115,993,251.30 (6).涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 (7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款： 无 (8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： 无 10、存货 (1).存货分类 单位：元币种：人民币 项目 期末余额期初余额 账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值 原材料 在产品85,964,978.2585,964,978.2589,639,366.3089,639,366.30 库存商品2,708,776.002,708,776.002,708,776.002,708,776.00 周转材料 2015年半年度报告 55/99 消耗性生物 资产 建造合同形 成的已完工 未结算资产 工程施工219,188,103.29219,188,103.29240,784,169.91240,784,169.91 低值易耗品314,388.33314,388.33 开发产品653,607,139.4913,130,000.00640,477,139.49903,415,628.0513,130,000.00890,285,628.05 开发成本2,984,366,872.177,343,500.002,977,023,372.172,871,480,697.477,343,500.002,864,137,197.47 合计3,945,835,869.2020,473,500.003,925,362,369.204,108,343,026.0620,473,500.004,087,869,526.06 (2).存货跌价准备 单位：元币种：人民币 项目期初余额 本期增加金额本期减少金额 期末余额 计提其他 转回或转 销 其他 原材料 在产品 库存商品 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的已 完工未结算资产 工程施工 低值易耗品 开发产品13,130,000.0013,130,000.00 开发成本7,343,500.007,343,500.00 合计20,473,500.0020,473,500.00 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： 存货期末余额中含有借款费用资本化金额为361,130,116.00元。 (4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用√不适用 11、划分为持有待售的资产 □适用√不适用 12、其他流动资产 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 预缴税款75,682,090.1868,384,339.24 合计75,682,090.1868,384,339.24 13、可供出售金融资产 √适用□不适用 2015年半年度报告 56/99 (1).可供出售金融资产情况 单位：元币种：人民币 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具：102,300,473.8023,038,576.8779,261,896.9370,875,588.8823,038,576.8747,837,012.01 按公允价值计量的72,419,026.0072,419,026.0042,368,141.0842,368,141.08 按成本计量的29,881,447.8023,038,576.876,842,870.9328,507,447.8023,038,576.875,468,870.93 合计102,300,473.8023,038,576.8779,261,896.9370,875,588.8823,038,576.8747,837,012.01 (2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 权益工具的成本/债务工具 的摊余成本 8,426,335.768,426,335.76 公允价值72,419,026.0072,419,026.00 累计计入其他综合收益的 公允价值变动金额 63,992,690.2463,992,690.24 已计提减值金额 2015年半年度报告 57/99 (3).期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用□不适用 被投资 单位 账面余额减值准备在被投资单位 持股比例(%) 本期现 金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末 上海宝鼎投资股份有限公司28,754.0028,754.000.04 申银万国证券股份有限公司1,000,000.001,000,000.000.005 上海芯豪微电子有限公司5,500,000.005,500,000.004,900,000.004,900,000.009.54 上海放射免疫分析技术研究所227,981.42227,981.420.000.0019.00 上海同济生物制品有限公司55,591.7855,591.7855,591.7855,591.7819.00 山东同济万鑫集团有限公司12,110,100.2812,110,100.2812,110,100.2812,110,100.2819.01 上海同济机电厂有限公司836,244.00836,244.00836,244.00836,244.0018.00 同济正辉建筑工程咨询有限公司63,600.0063,600.001.00 上海风火轮信息系统有限公司10,000.0010,000.0010.00 上海同印软件科技有限公司400,000.00400,000.00350,000.00350,000.0019.05 上海博能同科燃烧电池系统有限公司571,400.00571,400.00571,400.00571,400.0010.00 上海檀风家具科技有限公司100,000.00100,000.0020 上海同化新材料科技有限公司10,000.0010,000.000.58 上海济宇环保科技有限公司1.001.001.00 径卫视觉科技（上海）有限公司1.001.001.00 上海中小企业研发外包服务中心50,000.0050,000.0012.50 上海南方模式生物科技发展有限公司593,613.93593,613.93155,080.42155,080.425.30 上海青年科技创业园发展有限公司3,000,000.003,000,000.003,000,000.003,000,000.0020.00 上海同杰良生物材料有限公司1,600,000.001,600,000.00800,000.00800,000.003.98 苏州博济堂科技园投资发展有限公司2,000,000.002,000,000.0010.00 上海同济建设项目代理有限公司90,000.0090,000.0018.00 上海同济房地产咨询有限公司260,160.39260,160.39260,160.39260,160.3919.00 上海伊尔庚环境工程有限公司375,000.00375,000.003.00 上海盈蓝环境科技有限公司1,000,000.001,000,000.003.00 上海三瑞高分子材料股份有限公司999,000.00999,000.000.91 合计28,507,447.802,374,000.001,000,000.0029,881,447.8023,038,576.8723,038,576.87/ 2015年半年度报告 58/99 (4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 可供出售债务 工具 合计 期初已计提减值余额23,038,576.8723,038,576.87 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回/ 期末已计提减值金余额23,038,576.8723,038,576.87 (5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用√不适用 14、持有至到期投资 □适用√不适用 15、长期应收款 □适用√不适用 16、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 小计 二、联营企业 同济大学建筑 设计研究院 （集团）有限 公司 131,522,045.5521,030,803.55152,552,849.10 上海迪顺酒店 管理有限公司 14,978,028.70-134,765.6314,843,263.07 上海中科同力 化工材料有限 公司 5,288,868.74-329,424.004,959,444.74 上海同济光电 传感系统有限 公司 2,116,958.69-4,982.532,111,976.16 2015年半年度报告 59/99 南通万科投资 有限公司 28,376,723.87-470,731.3927,905,992.48 上海同济技术 转移服务有限 公司 1,583,364.42-199,319.061,384,045.36 上海优邑网络 科技有限公司 112,839.32-112,839.32- 上海同一建筑 设计发展有限 公司 17,636,674.91-284,532.6717,352,142.24 上海同济室内 设计工程有限 公司 33,782,328.811,320,416.2435,102,745.05 小计235,397,833.0120,814,625.19256,212,458.20 合计235,397,833.0120,814,625.19256,212,458.20 17、投资性房地产 √适用□不适用 投资性房地产计量模式 (1).采用成本计量模式的投资性房地产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计 一、账面原值 1.期初余额435,738,124.877,185,478.34442,923,603.21 2.本期增加金额18,343,751.8418,343,751.84 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建 工程转入 18,343,751.8418,343,751.84 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额454,081,876.717,185,478.34461,267,355.05 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额37,205,239.50710,029.8437,915,269.34 2.本期增加金额6,947,214.2671,854.807,019,069.06 （1）计提或摊销6,947,214.2671,854.807,019,069.06 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额44,152,453.76781,884.6444,934,338.40 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 2015年半年度报告 60/99 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值409,929,422.956,403,593.70416,333,016.65 2.期初账面价值398,532,885.376,475,448.50405,008,333.87 (2).未办妥产权证书的投资性房地产情况： □适用√不适用 18、固定资产 (1).固定资产情况 单位：元币种：人民币 项目房屋及建筑物办公及电子设备机器设备运输工具合计 一、账面原值： 1.期初余额210,511,819.4715,476,343.5212,948,273.4625,132,092.03264,068,528.48 2.本期增加金额8,042,770.26190,441.05311,068.371,111,793.959,656,073.63 （1）购置190,441.05311,068.371,111,793.951,613,303.37 （2）在建工程转入8,042,770.268,042,770.26 （3）企业合并增加 3.本期减少金额1,093,253.0088,893.00172,264.952,445,021.453,799,432.40 （1）处置或报废1,093,253.0088,893.00172,264.952,445,021.453,799,432.40 4.期末余额217,461,336.7315,577,891.5713,087,076.8823,798,864.53269,925,169.71 二、累计折旧 1.期初余额26,903,500.438,014,582.833,606,171.6017,259,462.0355,783,716.89 2.本期增加金额2,274,930.49856,172.08762,415.961,670,234.325,563,752.85 （1）计提2,274,930.49856,172.08762,415.961,670,234.325,563,752.85 3.本期减少金额134,688.4081,532.9646,368.012,322,600.852,585,190.22 （1）处置或报废134,688.4081,532.9646,368.012,322,600.852,585,190.22 4.期末余额29,043,742.528,789,221.954,322,219.5516,607,095.5058,762,279.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值188,417,594.216,788,669.628,764,857.337,191,769.03211,162,890.19 2.期初账面价值183,608,319.047,461,760.699,342,101.867,872,630.00208,284,811.59 (2).暂时闲置的固定资产情况 □适用√不适用 (3).通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用√不适用 (4).通过经营租赁租出的固定资产 √适用□不适用 2015年半年度报告 61/99 单位：元币种：人民币 项目期末账面价值 房屋建筑物17,136,742.45 上述经营租出房屋及建筑物，主要考虑到部分房屋未来将出售及个别房屋没有产权证等原因，故 归在固定资产项下核算。 本公司股东大会认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。 (5).未办妥产权证书的固定资产情况 □适用√不适用 19、在建工程 √适用□不适用 (1).在建工程情况 单位：元币种：人民币 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 污水处理工程-高要水务3,627,891.253,627,891.253,237,234.253,237,234.25 污水处理工程-禄步水务5,912,312.915,912,312.913,882,712.683,882,712.68 配套管网工程-禄步水务1,067,720.821,067,720.82701,189.74701,189.74 污水处理工程-金渡水务10,907,998.3410,907,998.346,462,985.286,462,985.28 配套管网工程-金渡水务422,449.66422,449.66250,301.28250,301.28 南通同济科技园工程项目5,564,072.965,564,072.961,141,110.371,141,110.37 合计27,502,445.9427,502,445.9415,675,533.6015,675,533.60 (2).重要在建工程项目本期变动情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目名称预算数 期初 余额 本期增加金 额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 (%) 工 程 进 度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (%) 资 金 来 源 污水处理工程-高要 水务 60,000,000.003,237,234.25390,657.003,627,891.256.05项 目 前 期 自 有 污水处理工程-禄步 水务 48,450,000.003,882,712.682,029,600.235,912,312.9112.20项 目 前 期 自 有 2015年半年度报告 62/99 配套管网工程-禄步 水务 69,482,700.00701,189.74366,531.081,067,720.821.54项 目 前 期 自 有 污水处理工程-金渡 水务 61,500,000.006,462,985.284,445,013.0610,907,998.3417.74项 目 前 期 自 有 配套管网工程-金渡 水务 57,480,400.00250,301.28172,148.38422,449.660.73项 目 前 期 自 有 南通同济科技园工 程项目 320,000,000.001,141,110.374,422,962.595,564,072.961.74项 目 前 期 自 有 合计616,913,100.0015,675,533.6011,826,912.3427,502,445.94//// (3).本期计提在建工程减值准备情况： □适用√不适用 20、工程物资 □适用√不适用 21、固定资产清理 □适用√不适用 22、生产性生物资产 □适用√不适用 23、油气资产 □适用√不适用 24、无形资产 (1).无形资产情况 单位：元币种：人民币 项目土地使用权专利权 非 专 利 技 术 软件特许经营权合计 一、账面原值 1.期初余额 11,993,779.002,400,000.002,853,600.00231,829,482.00249,076,861.00 2.本期增加金额 27,832,172.56458,119.6752,000.0090,300.0028,432,592.23 (1)购置 27,832,172.56458,119.6752,000.0090,300.0028,432,592.23 (2)内部研发 2015年半年度报告 63/99 (3)企业合并 增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 39,825,951.562,858,119.672,905,600.00231,919,782.00277,509,453.23 二、累计摊销 1.期初余额 1,042,987.982,043,333.33243,160.0136,662,505.1339,991,986.45 2.本期增加金额 630,194.2543,333.33270,004.465,166,649.496,110,181.53 （1）计提 630,194.2543,333.33270,004.465,166,649.496,110,181.53 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 1,673,182.232,086,666.66513,164.4741,829,154.6246,102,167.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 38,152,769.33771,453.012,392,435.53190,090,627.38231,407,285.25 2.期初账面价值 10,950,791.02356,666.672,610,439.99195,166,976.87209,084,874.55 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用√不适用 25、开发支出 □适用√不适用 26、商誉 √适用□不适用 (1).商誉账面原值 单位：元币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 企业合并形成的处置 上海恒济置业发展有限公司8,637,396.678,637,396.67 四会市同济水务有限公司288,031.93288,031.93 高要市同济水务有限公司1,697,864.511,697,864.51 合计 10,623,293.1110,623,293.11 2015年半年度报告 64/99 (2).商誉减值准备 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加本期减少 期末余额 计提处置 上海恒济置业发 展有限公司 8,637,396.678,637,396.67 合计8,637,396.678,637,396.67 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 2007年5月，本公司出资54,585,069.25元收购上海恒济置业发展有限公司75%股权，合并 日取得该公司可辨认净资产的公允价值为61,263,563.43元，合并成本大于合并中取得的可辨认净 资产份额45,947,672.58元的差额为8,637,396.67元，确认为合并资产负债表中的商誉；经测试本 公司于2008年末对该商誉计提50%的减值准备，2009年末计提剩余50%减值准备，本年无变化。 其他说明 2011年5月，本公司出资14,000,000.00元收购四会市同济水务有限公司70%股权，合并日 取得该公司可辨认净资产的公允价值为19,588,525.82元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资 产份额13,711,968.07元的差额为288,031.93元，确认为合并资产负债表中的商誉。 2011年5月，本公司出资14,000,000.00元收购高要市同济水务有限公司70%股权，合并日 取得该公司可辨认净资产的公允价值为17,574,479.27元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资 产份额12,302,135.49元的差额为1,697,864.51元，确认为合并资产负债表中的商誉。 27、长期待摊费用 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额 装修费10,779,552.60159,114.101,470,664.449,468,002.26 其他962,754.33107,514.98855,239.35 合计11,742,306.93159,114.101,578,179.4210,323,241.61 28、递延所得税资产/递延所得税负债 (1).未经抵销的递延所得税资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 预提土地增值税74,175,418.0418,543,854.5174,175,418.0418,543,854.51 暂估成本23,304,355.885,826,088.9723,304,355.885,826,088.97 合计97,479,773.9224,369,943.4897,479,773.9224,369,943.48 (2).未经抵销的递延所得税负债 √适用□不适用 项目 期末余额期初余额 应纳税暂时 性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时 性差异 递延所得税 负债 2015年半年度报告 65/99 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动63,992,690.2415,998,172.5634,941,805.328,735,451.33 合计63,992,690.2415,998,172.5634,941,805.328,735,451.33 (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用√不适用 (4).未确认递延所得税资产明细 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 可抵扣暂时性差异39,400,221.9639,400,221.96 可抵扣亏损94,186,735.8294,186,735.82 合计133,586,957.78133,586,957.78 (5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 年份期末金额期初金额备注 2015年2,415,752.662,415,752.66 2016年9,857,224.769,857,224.76 2017年19,971,364.1619,971,364.16 2018年29,699,461.5629,699,461.56 2019年32,242,932.6832,242,932.68 合计 94,186,735.8294,186,735.82/ 29、短期借款 √适用□不适用 (1).短期借款分类 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款161,000,000.00150,000,000.00 信用借款480,000,000.00300,000,000.00 银行理财直接融资工具200,000,000.00 合计641,000,000.00650,000,000.00 短期借款分类的说明： 述保证借款中，系合并报表范围内公司之间所作保证担保 (2).已逾期未偿还的短期借款情况 □适用√不适用 30、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用√不适用 2015年半年度报告 66/99 31、衍生金融负债 □适用√不适用 32、应付票据 □适用√不适用 33、应付账款 (1).应付账款列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 应付账款650,718,249.22700,549,377.24 合计650,718,249.22700,549,377.24 (2).账龄超过1年的重要应付账款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额未偿还或结转的原因 中国电子系统工程第四建设有限公司9,825,948.80项目未完工 江苏超静电子系统有限公司6,513,767.54项目未完工 慈溪市正大建筑工程有限公司4,284,817.57项目未完工 贝尔芬格水处理技术（杭州）有限公司2,137,646.20项目未完工 合计22,762,180.11/ 34、预收款项 (1).预收账款项列示 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 预收账款1,211,236,760.721,222,788,029.52 合计1,211,236,760.721,222,788,029.52 (2).账龄超过1年的重要预收款项 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额未偿还或结转的原因 大西铁路有限责任公司13,887,613.10工程未完工 宁杭铁路有限责任公司8,981,580.00工程未完工 同济大学建筑设计院研究院（集团）有限公司5,197,178.00工程未完工 昆山水环境建设管理有限公司5,000,000.00工程未完工 上海龙城自动化有限公司1,299,200.00工程未完工 合计34,365,571.10/ (3).期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用√不适用 2015年半年度报告 67/99 35、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 一、短期薪酬993,719.5467,572,845.8167,712,910.73853,654.62 二、离职后福利-设定提存计划833,602.419,488,809.129,412,457.50909,954.03 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计1,827,321.9577,061,654.9377,125,368.231,763,608.65 (2).短期薪酬列示： √适用□不适用 单位：元币种:人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴430,740.3757,271,630.6057,421,399.27280,971.70 二、职工福利费940,862.90940,862.90 三、社会保险费365,960.284,652,311.194,585,036.54433,234.93 其中：医疗保险费331,835.034,100,464.584,040,638.14391,661.47 工伤保险费15,314.17206,098.05204,012.9917,399.23 生育保险费18,811.08345,748.56340,385.4124,174.23 四、住房公积金146,376.003,870,021.743,929,079.7487,318.00 五、工会经费和职工教育经费50,642.89649,216.00648,014.2051,844.69 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他188,803.38188,518.08285.30 合计993,719.5467,572,845.8167,712,910.73853,654.62 (3).设定提存计划列示 √适用□不适用 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险776,717.728,915,747.898,848,060.57844,405.04 2、失业保险费56,884.69573,061.23564,396.9365,548.99 3、企业年金缴费 合计833,602.419,488,809.129,412,457.50909,954.03 36、应交税费 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 增值税1,214,315.162,313,577.46 消费税 营业税13,885,133.4320,902,458.07 企业所得税17,898,393.2527,738,314.10 个人所得税863,133.31957,441.20 城市维护建设税941,424.611,274,521.78 房产税347,376.32997,488.68 土地增值税114,102,046.84114,982,855.92 2015年半年度报告 68/99 土地使用税574,376.13785,199.86 教育费附加558,456.591,170,448.17 河道管理费139,623.40197,591.87 其他23,454.79360,502.75 合计150,547,733.83171,680,399.86 37、应付利息 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息1,880,548.00 划分为金融负债的优先股\永续债 利息 合计1,880,548.00 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用√不适用 38、应付股利 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 普通股股利62,476,151.60 划分为权益工具的优先股\永 续债股利 合计62,476,151.60 39、其他应付款 (1).按款项性质列示其他应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 其他应付款819,530,764.28774,303,276.48 合计819,530,764.28774,303,276.48 (2).账龄超过1年的重要其他应付款 √适用□不适用 项目期末余额未偿还或结转的原因 上海同济室内设计工程有限公司30,000,000.00往来款 常熟大学科技园有限公司11,600,000.00往来款 中冶天工上海十三冶有限公司5,697,729.26工程质保金 上海强荣建筑工程有限公司8,400,000.00工程质保金 合计55,697,729.26/ 40、划分为持有待售的负债 □适用√不适用 2015年半年度报告 69/99 41、1年内到期的非流动负债 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 1年内到期的长期借款219,180,000.00455,940,000.00 1年内到期的应付债券 1年内到期的长期应付款 合计219,180,000.00455,940,000.00 42、其他流动负债 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 短期应付债券 合计 短期应付债券的增减变动： □适用√不适用 43、长期借款 √适用□不适用 (1).长期借款分类 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 质押借款57,050,000.0065,350,000.00 抵押借款280,000,000.00132,000,000.00 保证借款298,000,000.0049,080,000.00 信用借款 合计635,050,000.00246,430,000.00 长期借款分类的说明： 上述质押借款中，系子公司高要市同济水务有限公司对高要市环境保护局在《高要市白土镇 污水处理厂BOT特许经营协议》项下的应收账款及相应的回笼款、子公司四会市同济水务有限公 司对四会市大沙镇人民政府在《四会市大沙镇污水处理厂BOT特许经营合同》项下的应收账款及 相应的回笼款（上述两项质押借款由本公司提供全责连带保证）、子公司同济科技园有限公司国 康路100号上海国际设计中心2014年6月30日至2020年6月30日租金收费权作为质押。 上述抵押借款中，系投资性房地产中的中山北二路1121号1-4层房屋及相应的土地使用权、 机场镇28街坊103/6丘地土地使用权块作抵押。 上述保证借款中，系合并报表范围内公司之间以及常熟大学科技园有限公司和慈溪利顺置业 有限公司所提供的保证担保。 其他说明，包括利率区间： 贷款银行 借款起始 日 借款终止 日 利率 2015年6月30日借款余额 （单位：元） 农业银行上海普陀支行2015/5/82020/5/75.92%200,000,000 建设银行上海黄埔支行2015/5/152019/4/275.75%110,000,000 交行银行上海杨浦支行2015/5/152019/12/315.75%130,000,000 交行银行上海杨浦支行2014/2/272017/1/146.40%40,000,000 2015年半年度报告 70/99 上海浦发银行上海杨浦支行2014/6/302019/6/296.72%300,000 上海浦发银行上海杨浦支行2014/11/282019/11/276.30%13,000,000 建设银行慈溪逍林支行2013/11/122023/11/126.88%30,000,000 建设银行慈溪逍林支行2013/12/162023/7/166.88%30,000,000 厦门国际银行上海银行2014/1/262020/1/246.15%26,250,000 厦门国际银行上海银行2014/1/262020/1/246.15%17,500,000 杭州银行上海杨浦支行2015/6/92022/3/15.65%36,000,000 杭州银行上海杨浦支行2015/6/92016/12/95.65%1,000,000 杭州银行上海杨浦支行2015/6/92017/6/65.65%1,000,000 合计635,050,000 44、应付债券 □适用√不适用 45、长期应付款 □适用√不适用 46、长期应付职工薪酬 □适用√不适用 47、专项应付款 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 上海市大学生科技创业基金1,108,033.66880,558.94358,534.881,630,057.72代收代付补贴款 合计1,108,033.66880,558.94358,534.881,630,057.72/ 其他说明： 上述上海市大学生科技创业基金系上海市大学生科技创业基金会同济分基金拨款给本公司之 子公司上海同济科技园孵化器有限公司，由该子公司根据要求支付给相应单位，期末余额系已收 到但尚未支付的款项。 48、预计负债 □适用√不适用 49、递延收益 √适用□不适用 单位：元币种人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因 政府补助37,660,124.858,544,684.672,430,988.6343,773,820.89收到项目补助款 合计37,660,124.858,544,684.672,430,988.6343,773,820.89/ 涉及政府补助的项目： 单位：元币种：人民币 负债项目期初余额本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动期末余额与资产相关/ 与收益相关 2015年半年度报告 71/99 垃圾渗滤液深度处理及浓缩液 减量处理工艺及系统 100,000.000.000.00100,000.00与收益相关 城市污水高含固污泥高效厌氧 消化装备开发与工程示范 6,836,367.674,950,500.00152,792.5211,634,075.15与收益相关 同济大学国家大学科技园杭州 湾新区分园项目 9,210,500.000.000.009,210,500.00与资产相关 普陀区财政局9号楼改造补助3,250,000.000.000.003,250,000.00与资产相关 轨交项目专项发展资金2,408,000.000.000.002,408,000.00与收益相关 普陀区支持科技公共服务平台 发展专项资金 400,000.000.000.00400,000.00与收益相关 常熟科技园企业加速器专项补 贴 3,000,000.000.002,000,000.001,000,000.00与资产相关 张江专项扶持资金1,310,554.110.00278,196.111,032,358.00与收益相关 同济科技园扶持资金3,366,900.003,489,184.670.006,856,084.67与收益相关 科技企业加速器平台建设项目 专项资金 750,000.000.000.00750,000.00与收益相关 上海国际设计中心项目财政拨 款 5,434,743.470.000.005,434,743.47与资产相关 “高校科技成果产业化集成服 务平台研发及示范”项目 1,593,059.60105,000.000.001,698,059.60与收益相关 合计37,660,124.858,544,684.672,430,988.6343,773,820.89/ 50、股本 单位：元币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额发行 新股 送股 公积金 转股 其他小计 股份总数624,761,516.00624,761,516.00 其他说明： 上述实收资本已经上海众华沪银会计师事务所于2010年12月10日出具的沪众会验字（2010） 第4206号验资报告验证，本期无变化。 51、其他权益工具 □适用√不适用 52、资本公积 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 资本溢价（股本溢价）191,717,554.73191,717,554.73 其他资本公积27,733,661.7427,733,661.74 合计219,451,216.47219,451,216.47 53、库存股 □适用√不适用 54、其他综合收益 √适用□不适用 2015年半年度报告 72/99 单位：元币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税 前发生额 减： 前期 计入 其他 综合 收益 当期 转入 损益 减：所得税 费用 税后归属于 母公司 税后归属于 少数股东 一、以后不能重分类 进损益的其他综合收 益 其中：重新计算设定 受益计划净负债和净 资产的变动 权益法下在被投资 单位不能重分类进损 益的其他综合收益中 享有的份额 二、以后将重分类进 损益的其他综合收益 15,299,721.1129,050,884.927,262,721.2315,383,428.386,404,735.3130,683,149.49 其中：权益法下在被 投资单位以后将重分 类进损益的其他综合 收益中享有的份额 可供出售金融资产 公允价值变动损益 15,299,721.1129,050,884.927,262,721.2315,383,428.386,404,735.3130,683,149.49 持有至到期投资重 分类为可供出售金融 资产损益 现金流量套期损益 的有效部分 外币财务报表折算 差额 其他综合收益合计15,299,721.1129,050,884.927,262,721.2315,383,428.386,404,735.3130,683,149.49 55、专项储备 □适用√不适用 56、盈余公积 单位：元币种：人民币 项目期初余额本期增加本期减少期末余额 法定盈余公积108,217,304.03108,217,304.03 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计108,217,304.03108,217,304.03 2015年半年度报告 73/99 57、未分配利润 单位：元币种：人民币 项目本期上期 调整前上期末未分配利润722,579,307.00600,617,422.48 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润722,579,307.00600,617,422.48 加：本期归属于母公司所有者的净利润42,698,441.0558,310,274.41 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利62,476,151.6049,980,921.28 转作股本的普通股股利 期末未分配利润702,801,596.45608,946,775.61 调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。 58、营业收入和营业成本 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额上期发生额 收入成本收入成本 主营业务1,515,759,443.201,300,827,766.441,703,681,641.051,452,094,698.86 其他业务5,619,675.801,549,740.65547,735.86232,951.55 合计1,521,379,119.001,302,377,507.091,704,229,376.911,452,327,650.41 59、营业税金及附加 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 消费税 营业税61,233,079.2366,373,252.21 城市维护建设税3,891,514.683,470,952.84 教育费附加4,673,491.113,560,643.73 资源税 土地增值税9,738,407.4610,939,664.76 河道管理费1,596,035.811,699,164.62 其他366,012.76142,175.58 合计81,498,541.0586,185,853.74 60、销售费用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 工资及津贴1,007,285.23892,093.63 社会保障费147,742.90120,421.90 2015年半年度报告 74/99 水电费17,907.4152,641.42 维修费6,000.0011,140.00 低值易耗品64,012.0092,710.30 折旧费42,248.8224,962.10 广告费2,034,017.991,809,316.42 佣金(代理费)1,476,868.15623,196.11 媒体宣传费1,661,843.702,369,083.70 租赁费办公费等1,248,920.601,362,395.02 销售咨询展览费539,146.00516,776.67 其他1,912,016.831,678,688.91 合计10,158,009.639,553,426.18 61、管理费用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 工资及津贴27,172,072.5223,135,521.03 奖金3,479,184.973,502,947.69 福利费1,043,567.561,902,728.40 社会保障费5,600,481.827,562,561.82 住房公积金1,058,118.101,319,050.06 办公费4,305,414.745,207,755.77 差旅费1,943,959.482,716,913.79 通讯费519,542.19551,387.41 会务费534,354.50966,262.04 聘用费1,314,405.501,511,475.90 车辆使用费1,371,800.141,823,381.74 租赁费1,495,326.202,541,273.27 劳动保护费177,209.00290,838.35 折旧费3,927,585.664,360,211.16 业务招待费1,572,322.731,364,947.54 摊销费1,009,896.161,761,236.45 城镇土地税等1,738,256.422,349,677.10 研发费5,105,897.131,764,052.39 其他7,363,890.085,385,813.01 合计70,733,284.9070,018,034.92 62、财务费用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 利息支出12,563,542.3512,378,093.95 利息收入-9,613,601.96-12,318,465.06 汇兑净损失/(净收益）80,234.643,294.77 金融机构手续费213,720.90335,125.17 合计3,243,895.93398,048.83 63、资产减值损失 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 2015年半年度报告 75/99 项目本期发生额上期发生额 一、坏账损失-1,613,996.8010,869.62 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计-1,613,996.8010,869.62 64、公允价值变动收益 □适用√不适用 65、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益20,814,625.1916,167,757.54 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益746,850.002,546,222.91 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计21,561,475.1918,713,980.45 66、营业外收入 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计965,962.12147,622.42965,962.12 其中：固定资产处置利得965,962.12147,622.42965,962.12 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助6,182,251.6313,211,949.566,182,251.63 2015年半年度报告 76/99 违约金、罚款收入41,229.905,909,525.0741,229.90 其他169,866.7966,924.97169,866.79 合计7,359,310.4419,336,022.027,359,310.44 计入当期损益的政府补助 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关 园区税收返还等2,437,000.0012,513,000.00与收益相关 其他政府财政扶持3,745,251.63698,949.56与收益相关 合计6,182,251.6313,211,949.56/ 67、营业外支出 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计120,119.9535,718.31120,119.95 其中：固定资产处置损失120,119.9535,718.31120,119.95 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠50,000.00174,000.0050,000.00 罚款滞纳金支出349,833.65349,833.65 其他20,500.0012,952.6920,500.00 合计540,453.60222,671.00540,453.60 68、所得税费用 (1)所得税费用表 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 当期所得税费用21,552,994.3231,172,216.21 递延所得税费用 合计21,552,994.3231,172,216.21 (2)会计利润与所得税费用调整过程： 项目本期发生额 利润总额83,362,209.23 按法定/适用税率计算的所得税费用20,840,552.31 子公司适用不同税率的影响-3,038,505.87 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响-5,390,368.80 不可抵扣的成本、费用和损失的影响43,023.03 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 9,098,293.65 所得税费用21,552,994.32 2015年半年度报告 77/99 69、其他综合收益 详见附注54 70、现金流量表项目 (1).收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 收回往来款、代垫款、项目保证金87,662,453.10 189,026,868.60 专项补贴、补助款4,983,754.48 28,531,316.93 利息收入7,187,407.13 12,318,465.06 营业外收入5,918,430.60 4,684,303.49 其他1,649,152.20 93,542,734.60 合计107,401,197.51 328,103,688.68 (2).支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 支付往来款、代垫款、项目保证金81,769,918.77101,767,274.75 销售费用支出7,554,098.579,706,014.00 管理费用支出26,307,866.1929,720,926.80 营业外支出235,670.70174,001.59 其他881,273.425,606,429.63 合计116,748,827.65146,974,646.77 (3).支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 处置子公司的现金等价物净减少额 134,168,342.90 合计 134,168,342.90 (4).收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 取得外部单位借款204,650,000.00 78,000,000.00 合计204,650,000.00 78,000,000.00 (5).支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 归还外部单位借款177,730,000.00 90,000,000.00 合计177,730,000.00 90,000,000.00 71、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位：元币种：人民币 补充资料本期金额上期金额 2015年半年度报告 78/99 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润61,809,214.9192,390,608.47 加：资产减值准备-1,613,996.8010,869.62 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 12,582,821.9110,451,827.03 无形资产摊销6,110,181.535,403,699.02 长期待摊费用摊销1,578,179.421,807,244.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） -845,842.17-112,355.07 固定资产报废损失（收益以“－”号填列）11,022.60 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列）8,256,751.746,726,424.94 投资损失（收益以“－”号填列）-21,561,475.19-18,713,980.45 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列）125,413,610.51-669,590,575.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-159,935,969.28114,890,190.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）38,669,363.72-79,609,058.91 其他 经营活动产生的现金流量净额70,462,840.30-536,334,083.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额1,084,454,530.28938,611,981.38 减：现金的期初余额843,738,466.45915,685,790.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额240,716,063.8322,926,190.42 (2)本期支付的取得子公司的现金净额 □适用√不适用 (3)本期收到的处置子公司的现金净额 □适用√不适用 (4)现金和现金等价物的构成 单位：元币种：人民币 项目期末余额期初余额 一、现金1,084,454,530.28843,738,466.45 其中：库存现金389,798.91449,995.28 可随时用于支付的银行存款1,082,657,654.57842,529,537.24 可随时用于支付的其他货币资金1,407,076.80758,933.93 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2015年半年度报告 79/99 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 1,084,454,530.28843,738,466.45 72、所有权或使用权受到限制的资产 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目期末账面价值受限原因 货币资金29,334,742.35项目保证金 应收票据 存货1,031,000,000.00用于银行抵押 固定资产 无形资产40,000,000.00用于银行质押 投资性房地产31,456,950.37用于银行抵押 合计1,131,791,692.72/ 73、外币货币性项目 √适用□不适用 (1).外币货币性项目： 单位：元 项目期末外币余额折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元216.116.11361,321.21 欧元136,986.076.8699941,080.60 港币2,911.820.788612,296.29 人民币 人民币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 人民币 人民币 (2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用√不适用 2015年半年度报告 80/99 74、套期 □适用√不适用 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用√不适用 2、同一控制下企业合并 □适用√不适用 3、反向购买 □适用√不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本公司下属子公司上海世渊环保科技有限公司投资设立同世环境工程装备（江苏）有限公司， 2015年6月30日净资产539.38万元，本净利润-0.62万元，纳入本次合并范围； 本公司下属子公司上海同科物业管理有限公司注销上海同科舟济物业管理有限公司，不再纳 入合并范围。 2015年半年度报告 81/99 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 √适用□不适用 (1).企业集团的构成 子公司 名称 主要经 营地 注册地业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接间接 上海新同济国际贸易发展有限 公司 上海市上海市贸易100.00通过设立或投资等方式取得 上海同济环境工程科技有限公 司 上海市上海市环境工程69.500.50通过设立或投资等方式取得 上海同济普兰德生物质能股份 有限公司 上海市上海市环境工程35.00通过设立或投资等方式取得 上海同济房地产有限公司上海市上海市房地产100.00通过设立或投资等方式取得 上海同瓴置业有限公司上海市上海市房地产60.00通过设立或投资等方式取得 上海同筑置业有限公司上海市上海市房地产60.00通过设立或投资等方式取得 上海同科物业管理有限公司上海市上海市物业管理100.00通过设立或投资等方式取得 上海同茗置业有限公司上海市上海市房地产60.00通过设立或投资等方式取得 上海同徐房地产开发有限公司上海市上海市房地产90.00通过设立或投资等方式取得 上海同瑞房地产开发有限公司上海市上海市房地产50.00通过设立或投资等方式取得 泰州同济房地产有限公司江苏省江苏省房地产100.00通过设立或投资等方式取得 泰州同悦置业有限公司江苏省江苏省房地产100.00通过设立或投资等方式取得 上海索埃置业有限公司上海市上海市房地产70.00通过设立或投资等方式取得 上海同济建设有限公司上海市上海市建筑93.007.00通过设立或投资等方式取得 上海同固结构工程有限公司上海市上海市建筑100.00通过设立或投资等方式取得 上海济利工程建设有限公司上海市上海市建筑100.00通过设立或投资等方式取得 芜湖同济建设有限公司安徽省安徽省建筑100.00通过设立或投资等方式取得 上海同济科技园有限公司上海市上海市科技园开 发服务 60.00通过设立或投资等方式取得 上海同文置业有限公司上海市上海市房地产93.33通过设立或投资等方式取得 上海同济科技园企业管理有限 公司 上海市上海市企业管理 服务 100.00通过设立或投资等方式取得 上海同济科技园孵化器有限公司上海市上海市企业管理 服务 43.75通过设立或投资等方式取得 上海同普科技创业有限公司上海市上海市投资60.00通过设立或投资等方式取得 常熟同济科技园有限公司江苏省江苏省科技园 开发服务 60.00通过设立或投资等方式取得 慈溪同济科技园置业有限公司浙江省浙江省科技园 开发服务 40.0030.00通过设立或投资等方式取得 芜湖同济工程项目管理咨询有 限公司 安徽省安徽省工程咨询100.00通过设立或投资等方式取得 上海彤济贸易有限公司上海市上海市贸易100.00通过设立或投资等方式取得 南通同济科技园有限公司江苏省江苏省科技园55.00通过设立或投资等方式取得 上海同悦湾置业有限公司上海市上海市房地产100.00通过设立或投资等方式取得 高要��金渡同济水务有限公司广东省广东省污水处理70.00通过设立或投资等方式取得 高要市禄步同济水务有限公司广东省广东省污水处理70.00通过设立或投资等方式取得 同世环境工程装备（江苏）有限 公司 泰州市泰州市泰州市66.67通过设立或投资等方式取得 2015年半年度报告 82/99 上海同泽房地产经营开发有限 公司 上海市上海市房地产90.00同一控制下企业合并取得 上海同鑫房地产开发有限公司上海市上海市房地产70.00同一控制下企业合并取得 上海同诠置业有限公司上海市上海市房地产100.00同一控制下企业合并取得 上海同灏工程管理有限公司上海市上海市工程咨询60.00同一控制下企业合并取得 上海同济工程咨询有限公司上海市上海市工程咨询55.00同一控制下企业合并取得 上海同济工程项目管理咨询有 限公司 上海市上海市工程咨询85.00同一控制下企业合并取得 上海天佑工程咨询有限公司上海市上海市工程咨询80.00同一控制下企业合并取得 上海同济市政公路监理咨询有 限公司 上海市上海市工程咨询85.00同一控制下企业合并取得 上海恒济置业发展有限公司上海市上海市房地产25.0075.00非同一控制下企业合并取得 枣庄市同安水务有限公司山东省山东省污水处理90.0010.00非同一控制下企业合并取得 四会市同济水务有限公司广东省广东省污水处理70.00非同一控制下企业合并取得 高要市同济水务有限公司广东省广东省污水处理70.00非同一控制下企业合并取得 浙江同济产业园股份有限公司浙江省浙江省科技园 开发服务 40.00非同一控制下企业合并取得 上海世渊环保科技有限公司上海市上海市环保60.00非同一控制下企业合并取得 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 在子公司的持股比例系反应到本公司最终控股方层面所占有的份额，故不同于表决权比例。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位 的依据： 本公司间接持股35%的上海同济普兰德生物质能股份有限公司、间接持股43.75%的上海同济 科技园孵化器有限公司、间接持股40%的浙江产业园股份有限公司、本公司对其持股比例虽在半 数以下或半数，但本公司能决定其财务和经营政策，拥有实际控制权，故纳入合并报表范围。 (2).重要的非全资子公司 单位:元币种:人民币 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东权 益余额 上海同筑置业有限公司40%-1,273,113.6890,200,894.50 上海同瓴置业有限公司40%7,524,578.81136,686,961.66 上海同济科技园有限公司40%1,991,274.94124,665,607.33 2015年半年度报告 83/99 (3).重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元币种:人民币 子公司 名称 期末余额期初余额 流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 上海 同筑 置业 有限 公司 1,182,530,903.4135,219.551,182,566,122.96957,063,886.71957,063,886.711,097,749,363.4447,723.361,097,797,086.80869,112,066.34869,112,066.34 上海 同瓴 置业 有限 公司 433,056,694.08219,992.38433,276,686.4691,559,282.3291,559,282.32529,177,353.97228,964.85529,406,318.82206,500,361.70206,500,361.70 上海 同济 科技 园有 限公 司 165,862,487.65374,131,735.18539,994,222.83167,147,401.4361,182,803.07228,330,204.50123,808,843.75364,821,423.27488,630,267.02114,816,632.9667,127,803.07181,944,436.03 子公司名称 本期发生额上期发生额 营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量 上海同筑置业有限公司-3,182,784.21-3,182,784.2183,390,145.56-3,463,837.97-3,463,837.9748,333,990.43 上海同瓴置业有限公司254,809,887.0018,811,447.0218,811,447.0253,922,307.04-2,226,670.59-2,226,670.59178,711,289.20 上海同济科技园有限公司13,590,123.744,978,187.344,978,187.347,297,322.3921,082,826.787,240,104.007,240,104.0012,931,293.57 2015年半年度报告 84/99 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用√不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用□不适用 (1).重要的合营企业或联营企业 单位:元币种:人民币 合营企业或联营企业名 称 主要 经营地 注册地业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法直接间接 同济大学建筑设计研究 院（集团）有限公司 上海市上海市设计30权益法 上海同济室内设计工程 有限公司 上海市上海市设计40权益法 (2).重要联营企业的主要财务信息 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额 同济大学建筑设 计研究院（集团） 有限公司 上海同济室内 设计工程有限 公司 同济大学建筑设 计研究院（集团） 有限公司 上海同济室内 设计工程有限 公司 流动资产2,797,847,846.72258,588,477.782,979,232,410.52288,845,892.79 非流动资产893,979,979.625,310,450.48890,657,611.495,225,065.46 资产合计3,691,827,826.34263,898,928.263,869,890,022.01294,070,958.25 流动负债3,058,990,486.54176,142,065.623,308,423,325.81209,615,136.22 非流动负债 负债合计3,058,990,486.54176,142,065.623,308,423,325.81209,615,136.22 少数股东权益114,507,307.35113,239,342.26-归属于母公司股东权益518,330,032.4587,756,862.64448,227,353.9484,455,822.03 按持股比例计算的净资产 份额 155,499,009.7335,102,745.05134,468,206.1833,782,328.81 调整事项-2,946,160.63-2,946,160.63 --商誉-- --内部交易未实现利润-2,946,160.63-2,946,160.63 --其他- 对联营企业权益投资的账 面价值 152,552,849.1035,102,745.05131,522,045.5533,782,328.81 存在公开报价的联营企业 权益投资的公允价值 营业收入671,623,511.29111,976,016.77763,917,146.80 净利润70,102,678.513,301,040.6154,686,937.04 终止经营的净利润 其他综合收益 2015年半年度报告 85/99 综合收益总额70,102,678.513,301,040.6154,686,937.04 本年度收到的来自联营企 业的股利 43,547,490.34 (3).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元币种：人民币 期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计68,556,864.0570,093,458.65 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润-1,536,594.60-238,323.57 --其他综合收益 --综合收益总额-1,536,594.60-238,323.57 4、重要的共同经营 □适用√不适用 十、与金融工具相关的风险 □适用√不适用 十一、公允价值的披露 √适用□不适用 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金融 资产 1.交易性金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （3）衍生金融资产 2015年半年度报告 86/99 2.指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 （二）可供出售金融资产72,419,026.0072,419,026.00 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资72,419,026.0072,419,026.00 （3）其他 （三）投资性房地产 1.出租用的土地使用权 2.出租的建筑物 3.持有并准备增值后转让 的土地使用权 （四）生物资产 1.消耗性生物资产 2.生产性生物资产 持续以公允价值计量的资 产总额 72,419,026.0072,419,026.00 （五）交易性金融负债 其中：发行的交易性债券 衍生金融负债 其他 （六）指定为以公允价值 计量且变动计入当期损益 的金融负债 持续以公允价值计量的负 债总额 二、非持续的公允价值计 量 （一）持有待售资产 非持续以公允价值计量的 资产总额 非持续以公允价值计量的 负债总额 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位：万元 母公司名称注册地业务性质注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 上海同济资产 经营有限公司 上海市杨浦区四 平路1239号 投资、资 产管理 34,060.0023.3823.38 本企业最终控制方是教育部。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 2015年半年度报告 87/99 见附注：9.1 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 见附注：9.3 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 √适用□不适用 合营或联营企业名称与本企业关系 中国教育工会同济大学委员会受同一方最终控制 同济大学后勤集团受同一方最终控制 同济大学资产管理处受同一方最终控制 同济大学受同一方最终控制 上海迪顺酒店管理有限公司联营公司 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司联营公司 上海同济室内设计工程有限公司联营公司 4、其他关联方情况 □适用√不适用 5、关联交易情况 (1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易 √适用□不适用 采购商品/接受劳务情况表 单位：万元币种：人民币 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 中国教育工会同济大学委员会利息支出25.2824.17 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司设计咨询费101.99 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司利息支出418.20393.55 同济大学后勤集团利息支出131.2 同济大学后勤集团房租45.85 上海同济室内设计工程有限公司装修工程1,798.56 上海同济室内设计工程有限公司利息支出83.42 同济大学资产管理处房租84.82442.28 上海迪顺酒店管理有限公司客房餐饮服务9.54 出售商品/提供劳务情况表 单位：万元币种：人民币 关联方关联交易内容本期发生额上期发生额 同济大学工程施工1,004.23377.24 同济大学咨询服务21.26 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司咨询服务119.3099.98 同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司房租3.17 (2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 □适用√不适用 2015年半年度报告 88/99 (3).关联租赁情况 √适用□不适用 本公司作为出租方： 单位：万元币种：人民币 承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入 同济大学建筑设计研究院 (集团)有限公司 房屋出租3.17 本公司作为承租方： 单位：万元币种：人民币 出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费 同济大学资产管理处房屋出租84.82750 同济大学后勤集团房屋出租45.85 (4).关联担保情况 √适用□不适用 本公司作为担保方 单位：万元币种：人民币 被担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已 经履行完毕 上海同济建设有限公司10,000.002015/2/42016/2/3否 上海同济建设有限公司1,000.002015/2/112016/2/10否 慈溪同济科技园置业有限公司1,200.002013/11/122023/11/12否 慈溪同济科技园置业有限公司1,200.002013/12/162023/7/16否 枣庄市同安水务有限公司375.002010/12/242015/12/23否 高要市同安水务有限公司3,500.002014/1/262020/1/24否 四会市同安水务有限公司2,125.002014/1/262020/1/24否 上海同济科技园有限公司5,000.002015/1/162016/1/16否 上海同悦湾置业有限公司13,000.002015/5/152019/12/31否 本公司作为被担保方 担保方担保金额担保起始日担保到期日 担保是否已 经履行完毕 上海同济建设有限公司100.002015/5/52016/5/4否 (5).关联方资金拆借 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 关联方拆借金额起始日到期日说明 拆入 同济大学建筑设计研究院(集团) 有限公司 20,000.002015年3月24日2016年3月23日 拆出 (6).关联方资产转让、债务重组情况 □适用√不适用 2015年半年度报告 89/99 (7).关键管理人员报酬 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 关键管理人员报酬271.7258.8 (8).其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 √适用□不适用 (1).应收项目 单位:万元币种:人民币 项目名称关联方 期末余额期初余额 账面余额坏账准备账面余额坏账准备 应收账款同济大学521.63202.03 应收账款上海同济室内设计工程有限公司40.00 (2).应付项目 单位:万元币种:人民币 项目名称关联方期末账面余额期初账面余额 应付账款同济大学资产管理处297.44567.76 应付账款同济大学后勤集团70 应付账款上海同济室内设计工程有限公司626.28371.56 应付账款同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司42.48 应付账款同济大学41.36 预收账款同济大学56.53 预收账款同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司560.36679.63 其他应付款同济大学15 其他应付款上海同济室内设计工程有限公司3,014.753,014.75 其他应付款同济大学建筑设计研究院(集团)有限公司27,200.007,200.00 其他应付款中国教育工会同济大学委员会1,025.281,000.00 7、关联方承诺 2015年7月，为维护公司股价稳定，本公司控股股东上海同济资产经营有限公司承诺在未来 一年内不减持公司股票，并择机增持股票，增持完成后在法律法规规定的期限内不减持，切实维 护广大公众投资者利益。 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用√不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用√不适用 2015年半年度报告 90/99 3、以现金结算的股份支付情况 □适用√不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □适用√不适用 2、或有事项 □适用√不适用 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用√不适用 2、利润分配情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利62,476,151.60 3、销售退回 □适用√不适用 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 □适用√不适用 2、债务重组 □适用√不适用 3、资产置换 □适用√不适用 4、年金计划 □适用√不适用 5、终止经营 □适用√不适用 6、分部信息 □适用√不适用 2015年半年度报告 91/99 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1).应收账款分类披露： 单位：元币种：人民币 种类 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面 价值 账面余额坏账准备 账面 价值金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大 并单独计提坏 账准备的应收 账款 按信用风险特 征组合计提坏 账准备的应收 账款 12,000.0012,000.00 单项金额不重 大但单独计提 坏账准备的应 收账款 合计12,000.00//12,000.00// 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款坏账准备计提比例 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内12,000.000 1年以内小计12,000.000 1至2年 2至3年 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上 合计12,000.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额0元；本期收回或转回坏账准备金额0元。 2015年半年度报告 92/99 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用√不适用 (3).本期实际核销的应收账款情况 □适用√不适用 (4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称与公司关系金额年限占应收账款总额的比例 上海鼎涵遮阳工程有限公司非关联方12,000.001年以内100.00% 合计12,000.00100.00% 2、其他应收款 (1).其他应收款分类披露： 单位：元币种：人民币 类 别 期末余额期初余额 账面余额坏账准备 账面 价值 账面余额坏账准备 账面 价值金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 2015年半年度报告 93/99 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 1,275,699,389.2098.642,250.001,275,697,139.201,384,481,081.3098.741,502,250.000.111,382,978,831.30 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 17,593,364.251.3617,378,436.3298.78214,927.9317,707,361.051.2617,469,174.8198.65238,186.24 合 计 1,293,292,753.45/17,380,686.32/1,275,912,067.131,402,188,442.35/18,971,424.81/1,383,217,017.54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2015年半年度报告 94/99 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 1年以内 其中：1年以内分项 1年以内1,069,258,053.70 1年以内小计1,069,258,053.70 1至2年179,895,237.50 2至3年5,000.00250.005% 3年以上 3至4年 4至5年 5年以上4,000.002,000.0050% 合计1,249,162,291.202,250.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 其他应收款坏账准备计提比例 确信可回收组合26,537,098.00 合计26,537,098.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位：元币种：人民币 其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由 上海新同济国际贸易发展公司9,377,437.689,162,509.75按净资产个别计提较难收回 上海同济机电厂有限公司7,993,251.307,993,251.30100.00%难以收回 同济生物制品有限公司222,675.27222,675.27100.00%难以收回 合计17,593,364.2517,378,436.32 (2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额23,258.31元；本期收回或转回坏账准备金额1,613,996.80元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称转回或收回金额收回方式 慈溪市文化商务区开发指挥部1,500,000.00银行转账 上海同济机电厂有限公司113,996.80银行转账 合计1,613,996.80/ 2015年半年度报告 95/99 (3).本期实际核销的其他应收款情况 □适用√不适用 (4).其他应收款按款项性质分类情况 √适用□不适用 款项性质期末账面余额期初账面余额 单位往来款1,293,292,753.451,383,217,017.54 合计1,293,292,753.451,383,217,017.54 (5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用□不适用 单位：元币种：人民币 单位名称 款项的 性质 期末余额账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海同悦湾置业有限公司往来款802,705,783.001年以内62.07 上海同济房地产有限公司往来款420,370,737.001年以内32.5 枣庄市同安水务有限公司往来款26,537,098.003年以内2.05 上海同济环境工程科技有限公司往来款25,312,067.001年以内1.96 上海同瑞房地产开发有限公司往来款619,333.002年以内0.05 合计/1,275,545,018.00/98.63 (6).涉及政府补助的应收款项 □适用√不适用 3、长期股权投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 期末余额期初余额 账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 对子公司投资576,055,589.051,740,000.00574,315,589.05576,055,589.051,740,000.00574,315,589.05 对联营、合营 企业投资 209,570,278.12209,570,278.12187,688,230.49187,688,230.49 合计785,625,867.171,740,000.00783,885,867.17763,743,819.541,740,000.00762,003,819.54 (1)对子公司投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 被投资单位期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计 提减值 准备 减值准备期 末余额 上海同济建设有限公司140,414,179.26140,414,179.26 上海同济房地产有限公司200,000,000.00200,000,000.00 上海同济环境工程科技有限公司69,612,770.0069,612,770.00 慈溪同济科技园置业有限公司40,000,000.0040,000,000.00 上海新同济国际贸易发展公司1,740,000.001,740,000.001,740,000.00 上海同济科技园有限公司99,119,411.6599,119,411.65 2015年半年度报告 96/99 上海恒济置业发展有限公司10,000,000.0010,000,000.00 枣庄市同安水务有限公司4,500,000.004,500,000.00 上海同灏工程管理有限公司10,669,228.1410,669,228.14 合计576,055,589.05576,055,589.051,740,000.00 (2)对联营、合营企业投资 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确认的 投资损益 其他 综合 收益 调整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计 提 减 值 准 备 其 他 一、合营企业 小计 二、联营企业 同济大学建筑设计研 究院(集团)有限公司 131,522,045.5521,030,803.55152,552,849.10 上海迪顺酒店管理有 限公司 14,978,028.70-134,765.6314,843,263.07 上海中科同力化工材 料有限公司 5,288,868.74-329,424.004,959,444.74 上海同济光电传感系 统有限公司 2,116,958.69-4,982.532,111,976.16 上海同济室内设计工 程有限公司 33,782,328.811,320,416.2435,102,745.05 小计187,688,230.4921,882,047.63209,570,278.12 合计187,688,230.4921,882,047.63209,570,278.12 4、营业收入和营业成本： 单位：元币种：人民币 项目 本期发生额上期发生额 收入成本收入成本 主营业务2,491,668.20704.401,170,752.00 其他业务4,726,147.005,636,421.00 合计7,217,815.20704.406,807,173.00 5、投资收益 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目本期发生额上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益18,121,704.3425,717,538.97 权益法核算的长期股权投资收益21,882,047.6322,145,101.02 处置长期股权投资产生的投资收益1,990,693.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 2015年半年度报告 97/99 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益683,100.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 合计40,686,851.9749,853,333.52 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位：元币种：人民币 项目金额说明 非流动资产处置损益845,842.17 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,186,410.13 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-213,395.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额-701,763.83-3,719,111.30 少数股东权益影响额-3,719,111.30 合计2,397,981.71 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益稀释每股收益 2015年半年度报告 98/99 归属于公司普通股股东的净利润2.490.070.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2.350.060.06 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 2015年半年度报告 99/99 第十节备查文件目录 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报告。 备查文件目录 报告期内在《上海证券报》和上海证券交易所网站披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 董事长：丁洁民 董事会批准报送日期：2015年8月6日
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